公立醫(yī)院人力資本投資的風(fēng)險(xiǎn)管理及控制策略研究.pdf

1、研究目的: 本文選擇公立醫(yī)院為研究對象，期望通過系統(tǒng)研究，完善和拓展公立醫(yī)院人力資本投資的理論體系，分析導(dǎo)致人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和影響因素，構(gòu)建公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的理論模型，設(shè)計(jì)具有可操作性的醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)分散模式，以期推進(jìn)當(dāng)前醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的研究與實(shí)踐。 研究方法: 本研究主要采取了理論探討與實(shí)證研究相結(jié)合、定性和定量相結(jié)合的研究方法。首先運(yùn)用通過內(nèi)容分析和二次分析方法開展文獻(xiàn)資料分析工作，吸收人力資本

2、管理理論、人力資本產(chǎn)權(quán)理論、風(fēng)險(xiǎn)管理理論等理論基礎(chǔ)，對公立醫(yī)院人力資本投資的相關(guān)理論進(jìn)行分析。設(shè)計(jì)研究方案，在全國范圍內(nèi)按照經(jīng)濟(jì)水平抽取12家公立醫(yī)院（二級醫(yī)院和三級醫(yī)院各6家）作為現(xiàn)場調(diào)查對象，對其人事部主任、中層管理者和副高級以上職稱員工共508 位進(jìn)行問卷調(diào)查,對醫(yī)院的關(guān)鍵知情人進(jìn)行半結(jié)構(gòu)化訪談?，F(xiàn)場收集的資料利用EpiData3.1 進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，運(yùn)用SPSS12.0 進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，包括描述性分析、卡方檢驗(yàn)、非參數(shù)檢驗(yàn)、Logs

3、tic 回歸分析、因子分析、層次分析和模糊綜合評判等；對研究中專家咨詢、訪談等資料進(jìn)行定性分析。 研究結(jié)果: 1.基本概念的界定借鑒國內(nèi)外其他領(lǐng)域人力資本投資的研究成果，對公立醫(yī)院人力資本、公立醫(yī)院人力資本投資、公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)等概念進(jìn)行界定。從人力資本投資預(yù)決策環(huán)節(jié)、人才資本引進(jìn)投資環(huán)節(jié)、開發(fā)與培訓(xùn)投資環(huán)節(jié)、配置投資環(huán)節(jié)、使用投資環(huán)節(jié)（包括維持使用投資）構(gòu)建公立醫(yī)院人力資本投資的理論模型。 2.公立醫(yī)院

4、人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的理論分析提出從外部環(huán)境和醫(yī)院內(nèi)部管理兩大角度對公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行劃分。外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)包括一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和具體競爭環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，其中一般環(huán)境中的宏觀政治經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)屬于較小概率風(fēng)險(xiǎn)；宏觀行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)中公立醫(yī)院既具備了人力資本集中投資優(yōu)勢，但同時(shí)醫(yī)院人力資本的配置、使用和流失存在潛在威脅因素。在具體競爭環(huán)境中，當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境、醫(yī)療服務(wù)市場競爭、競爭對手間人力資本爭奪等直接影響了公立醫(yī)院人力資本投資效果。醫(yī)院內(nèi)部環(huán)

5、節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)產(chǎn)生主體的不同分為管理者行為風(fēng)險(xiǎn)和被管理者反應(yīng)行為風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上根據(jù)理論分析結(jié)果初步設(shè)計(jì)了公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)模型。公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)原因包括人力資本投資的特征原因、人力資本產(chǎn)權(quán)特征、不完全信息和不對稱信息特征、人的異質(zhì)性特征等等。 3.公立醫(yī)院人力資本投資內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證研究結(jié)果人力資本投資管理過程在不同級別醫(yī)院之間呈現(xiàn)差異。對醫(yī)院所處的具體外部環(huán)境越滿意，醫(yī)院的人力資本流失風(fēng)險(xiǎn)越低，反之則離開

6、本單位的傾向越強(qiáng)烈。不同級別的醫(yī)院內(nèi)部人力資源管理制度的完善程度不同，三級醫(yī)院的各項(xiàng)制度建設(shè)情況要好于二級醫(yī)院，包括醫(yī)院人力資本引進(jìn)計(jì)劃（χ2＝8.723 P<0.01）、醫(yī)院科室環(huán)境建設(shè)（p<0.05）、取得工作成果情況（χ2＝36.174 p<0.01）等等。二級醫(yī)院對薪酬待遇滿意程度（p<0.01）、職業(yè)生涯管理實(shí)施情況（χ2＝4.746 p<0.05）要好于三級醫(yī)院。人力資本投資管理過程在不同科室性質(zhì)之間呈現(xiàn)差異。臨床科室的各項(xiàng)

7、制度建設(shè)情況要好于行政科室，包括人力資本引進(jìn)計(jì)劃制定（χ2＝4.986 P<0.01）、培訓(xùn)制度（p<0.05）、培訓(xùn)計(jì)劃(χ2＝14.330 p<0.01)、職業(yè)生涯管理情況（χ2＝0.029 p<0.05）、激勵(lì)獎懲情況（p<0.05）等等。人力資本投資管理在普通員工和中層管理者之間呈現(xiàn)差異。普通員工對當(dāng)前收入滿意情況、對薪酬制度、福利待遇滿意情況、考核制度合理程度、科室團(tuán)隊(duì)凝聚力評價(jià)要低于中層管理者（p<0.01）；中層管理者對醫(yī)

8、院發(fā)展信心大于普通員工（p<0.05）；普通員工因?yàn)樯眢w狀況影響工作可能性要高于中層管理者（p<0.05）。醫(yī)院管理者行為中發(fā)現(xiàn)的問題：科室主任人事決策權(quán)較小；員工對醫(yī)院戰(zhàn)略目標(biāo)認(rèn)同度較差；培訓(xùn)對象因素未引起管理者的重視，被培訓(xùn)者本人的需求、培訓(xùn)內(nèi)容與培訓(xùn)對象的適應(yīng)性被擺在后位；培訓(xùn)考核制度尚未建立；培訓(xùn)效果較差；職業(yè)生涯管理和工作分析等管理尚需提高等等。通過公立醫(yī)院人力資本流失風(fēng)險(xiǎn)Logistic 回歸分析，發(fā)現(xiàn)人力資本載體對薪酬福利

9、制度滿意情況（OR＝0.515，P＝0.007）、對醫(yī)院文化建設(shè)滿意情況（OR＝0.437，P＝0.007）、離開本地區(qū)傾向（OR＝6.260，P＝0.000）是人力資本流失風(fēng)險(xiǎn)的主要影響因素。合同的約束力、最高學(xué)歷等因素對人力資本流失影響有待進(jìn)一步研究。 4.公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)模型研究結(jié)果通過管理者行為和被管理者反應(yīng)行為的因子分析發(fā)現(xiàn)，在中層管理者行為中，醫(yī)院制度建設(shè)、醫(yī)院實(shí)力、人事決策權(quán)歸屬以及人力資本信息風(fēng)險(xiǎn)是最容易

10、導(dǎo)致人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的影響因子。在被管理者反應(yīng)行為中，醫(yī)院內(nèi)部制度與環(huán)境滿意度、醫(yī)院的地區(qū)環(huán)境、中高層管理者對人力資本重視度、單位倦怠、工作倦怠、主動流失、人力資本與崗位的匹配性、人力資本培訓(xùn)需求是主要影響因子。對這12個(gè)潛在因子進(jìn)行深層次分析，歸結(jié)為四類：員工個(gè)人因素、科室因素、醫(yī)院因素和醫(yī)院地區(qū)因素，由此構(gòu)建了公立醫(yī)院人力資本投資主要風(fēng)險(xiǎn)管理模型。 5.公立醫(yī)院人力資本投資管理風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)結(jié)果本研究通過德爾菲法和層次分析法構(gòu)建公

11、立醫(yī)院人力資本投資管理風(fēng)險(xiǎn)三級評價(jià)指標(biāo)，并運(yùn)用模糊綜合評價(jià)法對二級醫(yī)院和三級醫(yī)院、以及12家醫(yī)院的人力資本投資各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)水平和總體風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評價(jià)。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，三級醫(yī)院、二級醫(yī)院在外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、人力資本引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)、開發(fā)與培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)程度較小，在人力資本配置與使用環(huán)節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)程度中等，在預(yù)決策投資管理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)程度較大。兩個(gè)級別醫(yī)院的總體風(fēng)險(xiǎn)水平均為風(fēng)險(xiǎn)較小稍偏中等風(fēng)險(xiǎn)水平；但通過加權(quán)平均法發(fā)現(xiàn)三級醫(yī)院總體風(fēng)險(xiǎn)水平要稍高于二級醫(yī)院；不同級

12、別醫(yī)院在人力資本流失環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)程度不一。從各家醫(yī)院環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)情況看，在外部環(huán)境管理風(fēng)險(xiǎn)方面，醫(yī)院的風(fēng)險(xiǎn)程度不一；每家醫(yī)院在人力資本預(yù)決策投資環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)普遍較大；在配置與使用環(huán)節(jié)上，由于醫(yī)院對人力資源管理制度建設(shè)的重視，因此表現(xiàn)出由于管理不善而導(dǎo)致的人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)程度較小。利用加權(quán)平均法，對每家醫(yī)院總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評價(jià)，結(jié)果為盡管各家醫(yī)院人力資本投資管理風(fēng)險(xiǎn)總體顯示風(fēng)險(xiǎn)較小，但基本上都稍偏風(fēng)險(xiǎn)中等水平。 對策建議： 1.公立醫(yī)

13、院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理。提出從風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)與因素識別機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制構(gòu)建完整的公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。綜合本文的研究內(nèi)容和研究結(jié)果，本研究提出公立醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)識別主要包括： （1）風(fēng)險(xiǎn)類型的識別，包括外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)；管理者行為風(fēng)險(xiǎn)和被管理者行為風(fēng)險(xiǎn)。 （2）風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生環(huán)節(jié)的識別，從醫(yī)院內(nèi)部看，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生環(huán)節(jié)包括預(yù)決策環(huán)節(jié)、人力資本引進(jìn)環(huán)節(jié)、人力資本開

14、發(fā)與培訓(xùn)環(huán)節(jié)、配置與使用環(huán)節(jié)；從人力資本載體看，主要包括代理風(fēng)險(xiǎn)和流失風(fēng)險(xiǎn)。 （3）風(fēng)險(xiǎn)因素的識別，從管理者行為風(fēng)險(xiǎn)看，醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與醫(yī)院內(nèi)部管理制度的健全程度息息相關(guān)；從人力資本流失風(fēng)險(xiǎn)看，主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括薪酬福利制度、醫(yī)院文化建設(shè)情況、醫(yī)院所處的地區(qū)環(huán)境、醫(yī)院級別等。在醫(yī)院人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)中，審計(jì)者應(yīng)根據(jù)醫(yī)院識別的風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行逐一審計(jì)，看投資活動對這些風(fēng)險(xiǎn)是否跟蹤識別，是否采取了相應(yīng)的風(fēng)

15、險(xiǎn)控制措施。在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制中，其中內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)防范主要通過醫(yī)院人力資本運(yùn)營以達(dá)到防范目的，外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行環(huán)境分析和競爭對手分析。 2.公立醫(yī)院人力資本運(yùn)營與風(fēng)險(xiǎn)防范。人力資本運(yùn)營機(jī)制從人力資本投資預(yù)決策機(jī)制、人力資本引進(jìn)機(jī)制、人力資本培訓(xùn)開發(fā)機(jī)制、人力資本使用機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建。在預(yù)決策機(jī)制中，要建立和完善醫(yī)院人力資本投資集體決策制度、做好醫(yī)院人力資本投資規(guī)劃、關(guān)注人力資本承載力、明確醫(yī)院戰(zhàn)略目標(biāo)；在人力資本引進(jìn)機(jī)制中，應(yīng)

16、做好人力資本引進(jìn)需求分析、制定與本院發(fā)展規(guī)劃相符合的人力資本引進(jìn)計(jì)劃、進(jìn)行人力資本引進(jìn)結(jié)果評估。在培訓(xùn)與開發(fā)機(jī)制中，設(shè)計(jì)完善的醫(yī)院培訓(xùn)管理體系。從體系流程看，應(yīng)包括培訓(xùn)計(jì)劃制定、培訓(xùn)需求分析、培訓(xùn)對象確定、培訓(xùn)內(nèi)容和方式的選擇、培訓(xùn)效果評估。在人力資本使用機(jī)制中，重點(diǎn)做好工作分析、人力資本數(shù)量和質(zhì)量的合理配置、推行員工職業(yè)生涯規(guī)劃管理、重視健康維持投資、重視醫(yī)院文化和醫(yī)院環(huán)境建設(shè)。 3.從人力資本產(chǎn)權(quán)角度進(jìn)行人力資本投資風(fēng)險(xiǎn)防范

17、。本研究提出主要從人力資本產(chǎn)權(quán)化的薪酬激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)、約束措施與風(fēng)險(xiǎn)防范、心理契約與風(fēng)險(xiǎn)防范三個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范。在人力資本產(chǎn)權(quán)化的薪酬激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)中應(yīng)包括薪酬激勵(lì)、福利激勵(lì)、職業(yè)發(fā)展激勵(lì)等；薪酬福利是影響人力資本使用效率和穩(wěn)定性的主要因素之一，因此醫(yī)院應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)合理的薪資激勵(lì)方案。 1）薪資政策要保持對外的競爭性。 2）薪資水平要結(jié)合醫(yī)院實(shí)際。 3）薪資要重視員工的福利愿望。 4) 按表現(xiàn)支付薪資，按崗位