中國(guó)商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任研究——基于興業(yè)銀行采納赤道原則的案例分析.pdf

1、廈門大學(xué)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下，獨(dú)立完成的研究成果。本人在論文寫作中參考其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表的研究成果，均在文中以適當(dāng)方式明確標(biāo)明，并符合法律規(guī)范和《廈門大學(xué)研究生學(xué)術(shù)活動(dòng)規(guī)范(試行)》。聲明人(簽名)：茲岐害年月日摘要商業(yè)銀行是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性，屬于高杠桿、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，其行為具有外部性。商業(yè)銀行的行業(yè)屬性要求其承擔(dān)比一般工商企業(yè)更多的社會(huì)責(zé)任。商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任主

2、要包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任、道德責(zé)任和慈善責(zé)任。我國(guó)商業(yè)銀行近年來(lái)在履行社會(huì)責(zé)任方面進(jìn)行了一些積極的探索和實(shí)踐，取得了顯著的進(jìn)展。但由于起步較晚，目前還存在一些問題，如對(duì)社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略重視不夠、對(duì)社會(huì)責(zé)任的理解不充分或不一致、組織保障薄弱、采納國(guó)際準(zhǔn)則方面積極性低，履行社會(huì)責(zé)任的計(jì)劃性、執(zhí)行性較差、缺乏社會(huì)責(zé)任強(qiáng)制法律規(guī)范等。赤道原則是由全球主要金融機(jī)構(gòu)自發(fā)建立的一套自愿性金融行業(yè)基準(zhǔn)，旨在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。該原則

3、是國(guó)際上第一個(gè)專門針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任基準(zhǔn)，對(duì)推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)履行社會(huì)責(zé)任具有積極意義。興業(yè)銀行于2008年10月對(duì)外宣布采納赤道原則，成為我國(guó)首家且目前唯一一家“赤道銀行”1。興業(yè)銀行通過采納赤道原則，進(jìn)一步完善了該行的社會(huì)責(zé)任履行機(jī)制，將履行社會(huì)責(zé)任與銀行綠色金融業(yè)務(wù)進(jìn)行良好結(jié)合，使“綠色金融”成為該行的特色化經(jīng)營(yíng)和有別于同業(yè)的差異化競(jìng)爭(zhēng)力，獲得了社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)利益的雙豐收。本文對(duì)興業(yè)銀行采納赤道原則進(jìn)行了深入的案例研究，剖析了興業(yè)銀

4、行國(guó)內(nèi)率先采納赤道原則的內(nèi)在動(dòng)因，介紹了該行采納赤道原則的執(zhí)行情況，重點(diǎn)對(duì)興業(yè)銀行采納赤道原則的益處和弊端進(jìn)行比較分析，結(jié)合采納赤道原則后的實(shí)際影響分析，比較得出該行采納赤道原則利大于弊的結(jié)論，證明該行采納赤道原則及所倡導(dǎo)和踐行的“寓義于利”社會(huì)責(zé)任履行方式是有效的，履行社會(huì)責(zé)任不會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)利益產(chǎn)生負(fù)面影響，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)利益能夠同時(shí)兼顧，這對(duì)推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)一步履行社會(huì)責(zé)任具有現(xiàn)實(shí)意義。文本最后基于前文的理論闡述和案例分析，就我國(guó)