內部評級法在Z銀行法人客戶信用評級體系建設中的應用.pdf

1、信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險，信用風險又稱違約風險，英文名稱是Credit Risk。隨著金融全球化的趨勢和金融市場近年來的波動，隨著國內商業(yè)銀行近幾年的快速發(fā)展（包括分支機構、業(yè)務規(guī)模、人員的快速擴張），國內商業(yè)銀行正面臨著前所未有的信用風險挑戰(zhàn)。我國銀行監(jiān)管部門也不斷提高對商業(yè)銀行信用風險管理的要求，信用風險度量方法和模型也不斷創(chuàng)新和改進，信用風險的內部評級法正是新資本協議的核心內容之一。信用風險具有風險潛在性、風險的長期性

2、、風險的破壞性和風險控制艱巨性的特點。信用風險對于國內商業(yè)銀行來說更是重中之重，絕大多數商業(yè)銀行的信用風險加權資產占比都在90％以上，而新資本協議（Basel II、III）的實施更是銀行信用風險管理提出了更高的要求，而Z銀行現有的管理方法及評級模型不能對信用風險進行很好的風險度量，也沒有形成風險度量體系化，不能滿足實施新資本協議的要求，迫切需要改進升級，建立符合實施新資本協議要求的內部評級體系及內部評級模型。
　　本文采用先進的

3、計量分析方法對定量因素（如財務數據）進行建模，并根據對多名專家的調查表，綜合確定影響企業(yè)發(fā)展并可能導致違約的定性因素，結合定量和定性因素兩個方面建立綜合模型，建立的評級模型符合銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信用風險內部評級體系監(jiān)管指引》的要求，形成了一整套客戶內部評級體系和方法；建立的評級模型也綜合考慮了當前宏觀經濟形勢并結合專家對今后宏觀經濟基本情況的判斷，模型不僅是對歷史數據的客觀反映，而且能夠適應宏觀經濟發(fā)展、政策變化等的實際需求。