人壽保險信托在我國的應(yīng)用研究.pdf

1、近年來，我國居民財富迅速增長，涌現(xiàn)出一批可支配大量財富的富裕人群，這一人群已經(jīng)完成財富擴張和資產(chǎn)積累的過程，并且自2008年的全球金融危機之后，我國居民風(fēng)險意識也得到了很大的提高。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計分析，國內(nèi)富裕人群理財規(guī)劃的目的性有了較大轉(zhuǎn)變，從“創(chuàng)造更多財富”轉(zhuǎn)換為“財富保障”，他們更加重視財富傳承、子女教育和家人生活等方面。保險作為財富傳承的重要手段已經(jīng)被大部分人所接受，近些年保險業(yè)出現(xiàn)了越來越多的大額保單，其主要目的是利用保險金的避稅功

2、能和法律對于保險利益的保護來實現(xiàn)財富轉(zhuǎn)移和傳承。但是現(xiàn)實中經(jīng)常會出現(xiàn)這樣一種情況，壽險合同中被保險人去世后，作為受益人的子女雖然得到了保險金，若受益人為未成年人，或有其他無法正常支配保險金的情況，單單靠保險這一手段并不能達到投保人生前的愿望。因此，一種保險和信托相結(jié)合的產(chǎn)品——人壽保險信托應(yīng)運而生，作為保險產(chǎn)品保障功能的延伸，人壽保險信托還兼具節(jié)稅和理財?shù)墓δ?，更好的適應(yīng)了國內(nèi)私人理財市場的需求。
　　本文旨在介紹人壽保險信托這一

3、新興產(chǎn)品的概念、運作模式以及與我國國情的適應(yīng)性，并在此基礎(chǔ)上對我國人壽保險信托業(yè)務(wù)的發(fā)展提出幾點建議。
　　第一章為緒論，主要內(nèi)容為：論文的研究背景及意義、國內(nèi)外的文獻綜述、主要內(nèi)容、研究方法和論文的創(chuàng)新點。
　　第二章分為兩個層次進行論述，首先解釋了文中的幾點概念，包括人壽保險信托的概念、起源、發(fā)展以及分類；其次論證了我國推行人壽保險信托制度的必要性和可行性，本文從三個方面著手進行必要性分析，輔以大量數(shù)據(jù)進行論證，說明國內(nèi)

4、對人壽保險信托產(chǎn)品的需求旺盛，可行性分析主要從經(jīng)濟理論和法律建設(shè)兩個角度論證，得出我國已具備推行該項產(chǎn)品的現(xiàn)實基礎(chǔ)的結(jié)論。
　　第三章主要闡述了我國人壽保險信托的現(xiàn)狀與問題。以我國人壽保險信托發(fā)展現(xiàn)狀為背景，提出了當(dāng)前推行壽險信托制度可能存在的問題，并從三個方面對問題進行了具體討論。此外，本章還介紹了國內(nèi)第一個保險金信托產(chǎn)品——“傳家·致誠”財產(chǎn)傳承計劃，并進行了不同保險金領(lǐng)受方式下的利益演示。
　　第四章介紹了美國和臺灣地

5、區(qū)人壽保險信托業(yè)的發(fā)展概況，利用圖表形象的展示了兩地區(qū)人壽保險信托制度的運行模式，并就兩地的壽險信托制度進行了對比研究，從三個方面詳述兩者的區(qū)別，這對于深入了解壽險信托制度，找到契合我國國情的運營模式大有裨益。
　　第五章是本文的重點，提出了發(fā)展我國人壽保險信托制度的思路及建議。通過前文的分析，針對我國壽險信托業(yè)存在的問題，提出了四項建議。首先是我國的壽險信托應(yīng)采取何種產(chǎn)品運營模式、經(jīng)營模式，對兩項模式確定后，提出了規(guī)范合同當(dāng)事人

6、權(quán)責(zé)和引入信托監(jiān)察人制度兩點建議以完善制度中可能存在的漏洞。
　　本論文可能的創(chuàng)新之處如下：
　　第一，本文首次將美國和臺灣的人壽保險信托制度進行了比較研究，分析兩者的異同點，并詳細解釋其產(chǎn)生原因，為我國人壽保險制度的建立和發(fā)展提供了經(jīng)驗和借鑒。
　　第二，本文結(jié)合我國的具體情況，在其他國家和地區(qū)壽險信托發(fā)展的基礎(chǔ)上，為我國人壽保險信托產(chǎn)品運營方式和業(yè)務(wù)經(jīng)營模式提出了創(chuàng)新性的建議，解決了一些當(dāng)前信托和保險市場中存在問題