論我國商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的構(gòu)建.pdf

1、信用風險一直是商業(yè)銀行所面臨的最主要的風險形式,世界銀行對全球銀行業(yè)危機的研究表明,導致銀行破產(chǎn)的主要原因是信用風險,信用風險管理是關(guān)系到商業(yè)銀行生死存亡的大事。巴塞爾新資本協(xié)議提出的銀行監(jiān)管體系新框架延續(xù)了1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點的監(jiān)管思路,但同時認為僅通過資本規(guī)定無法實現(xiàn)銀行的安全運營,強調(diào)只有通過最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)管檢查和市場約束互為補充且互相協(xié)調(diào)配合,才能使金融體系更有效更穩(wěn)健。內(nèi)部

2、評級法是巴塞爾新資本協(xié)議的核心和主要創(chuàng)新之一,它激勵銀行自主研究風險的測量和管理方法,把銀行對重大風險要素的內(nèi)部估計值作為計算資本的主要參數(shù),既強化了銀行進行風險管理和建立內(nèi)控機制的責任,也增加了銀行風險管理手段的靈活性,從而將提高銀行的核心競爭力水平,將成為銀行風險管理和資本監(jiān)管的主流模式。
　　 隨著我國金融市場進一步開放,我國商業(yè)銀行在走向國際市場進程中面臨的最大挑戰(zhàn)就是信用風險管理。2003年中國銀監(jiān)會宣布,巴塞爾新資本

3、協(xié)議在我國商業(yè)銀行的實施將采取“兩步走”和“雙軌制”的策略。如何在實踐中不斷深入研究并實施巴賽爾新資本協(xié)議,開發(fā)與新協(xié)議一致并且適合自身特征的內(nèi)部評級體系,改進風險計量手段,全面提升風險管理能力,增強我國商業(yè)銀行的國際競爭力,促進銀行體系穩(wěn)健運行和可持續(xù)發(fā)展,具有重要的現(xiàn)實意義。
　　 本文介紹了內(nèi)部評級法的基本框架及其在信用風險度量中的應(yīng)用,分析了我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀和現(xiàn)行內(nèi)部評級體系與巴塞爾新資本協(xié)議標準之間的差距,