我國新三板掛牌券商財務(wù)風險分析——以開源證券為例.pdf

1、證券業(yè)在新經(jīng)濟背景的沖擊下，面臨著互聯(lián)網(wǎng)金融、監(jiān)管轉(zhuǎn)型、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等改革之路。如何強化自身財務(wù)風險管控能力、應(yīng)對市場行情的轉(zhuǎn)變已成為證券公司當前亟待思考的問題。尤其對于中小券商而言其所面臨的風險問題更多，而新三板掛牌券商更是起到了模范券商的作用，務(wù)必做到有效防范財務(wù)風險才能又快又穩(wěn)的發(fā)展。
　　論文首先闡述了文章的研究背景、目的、意義及國內(nèi)外文獻綜述、研究思路與方法、論文的創(chuàng)新與不足。其次對新三板相關(guān)概念做了界定，從新三板含義及其掛

2、牌條件分別進行了描述，同時對掛牌券商進行了概括性的介紹。再次從財務(wù)風險的含義及分類入手，分析了新三板掛牌券商財務(wù)風險的具體表現(xiàn)及成因，同時結(jié)合開源證券的實際情況將其財務(wù)風險表現(xiàn)及可能成因進行了概括。在列舉財務(wù)風險分析方法的基礎(chǔ)上搭建了適合新三板券商財務(wù)風險評價體系，以開源證券作為典型案例進行了詳細的分析，以實際數(shù)據(jù)來驗證其財務(wù)風險產(chǎn)生的原因。在開源證券財務(wù)風險分析過程中首先從單一財務(wù)指標來對其歷年財務(wù)數(shù)據(jù)進行了評價，再次以多指標模型為輔

3、對其財務(wù)風險再次進行了判別。最后，結(jié)合所搭建財務(wù)風險評價體系的分析結(jié)果給出開源證券公司財務(wù)風險防范的建議，同時將相關(guān)建議舉措推廣至新三板掛牌券商，為新三板掛牌其它券商在財務(wù)風險防范上提出了一些具體措施。如:加強融資風險防范、加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度、增強全員風險意識、完善風險管理政策及體系、加大信息系統(tǒng)建設(shè)力度、注重投資策略優(yōu)化、完善會計信息披露制度、加強新業(yè)務(wù)風險防范等。
　　本文可能的創(chuàng)新之處有三點，首先結(jié)合最新的證券公司風險管理辦法