學(xué)校資金管理制度

1、學(xué)校資金管理制度 學(xué)校資金管理制度一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)，嚴(yán)格遵守國(guó)家銀行的各項(xiàng)結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。二、建立現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度1、錢帳分管。資金的收付、結(jié)算、審核、登記等工作，不得由一人兼管，出納人員專門負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付工作，并登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)的登記工作，不得兼任稽核和會(huì)計(jì)檔案保管工作。2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金的使用范圍，除規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的開支以外，其余的必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付

2、。3、遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額。庫(kù)存現(xiàn)金限額必須按照銀行的規(guī)定執(zhí)行，如超過(guò)限額應(yīng)及時(shí)解繳入銀行，大額支取應(yīng)提前預(yù)約。三、銀行賬號(hào)只供本單位使用，不得將賬號(hào)出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)制止并向有關(guān)部門報(bào)告。四、各種收支款項(xiàng)的憑證，必須如實(shí)填寫款項(xiàng)的來(lái)源和用途，不得巧立名目、弄虛作假、套取現(xiàn)金、套購(gòu)物質(zhì)，嚴(yán)禁利用賬戶搞非法活動(dòng)。五、重視與銀行的對(duì)賬工作，認(rèn)真及時(shí)地與銀行對(duì)賬單核對(duì)，保證賬賬相符，如金額不符應(yīng)及時(shí)編制銀行