籌資決策流程管理制度

1、1籌資決策流程管理制度籌資決策流程管理制度第1條目的為規(guī)范籌資決策流程，使籌資決策有章可循，特制定本制度。第2條適用范圍本制度所指籌資，包括公司為了滿足生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展需要，通過銀行借款或者發(fā)行股票、債券等形式籌集資金的活動。第3條籌資原則1.適度負債，防范風險。2.遵守國家法律、法規(guī)規(guī)定。3.實行公司統(tǒng)一籌措。第4條籌資的申請及審批權(quán)限1.公司長、短期借款的籌資，由財務(wù)部提出具體籌資方案，報財務(wù)總監(jiān)審核同意后，數(shù)額在董事會授權(quán)范圍以外的，

2、經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論后由總經(jīng)理批準。2.重大經(jīng)營項目的籌資，由財務(wù)部提出《籌資方案》，公司在審核該《籌資方案》時，應(yīng)組成方案評估小組，進行籌資成本的大小分析和籌資風險評估，再報送給總經(jīng)理審核、董事會審批。第5條籌資政策選擇的管理1.公司調(diào)整時期，應(yīng)采取保守的籌資政策，盡可能減少銀行借款等負債籌資。2.公司發(fā)展時期，應(yīng)采取穩(wěn)健的籌資政策，可通過增加銀行借款等負債籌資，改善資本結(jié)構(gòu)，降低資本成本。3.公司迅速擴張時期，可采取激進的籌資政策，選

3、擇多種籌資方式，通過發(fā)行公司債券等方式積極籌措資金，充分利用財務(wù)杠桿作用適當增加負債比例。第6條《籌資預(yù)算》與《籌資方案》在決策時需有完整的書面記錄，在執(zhí)行前需向執(zhí)行人員出示；否則，執(zhí)行人員有權(quán)拒絕執(zhí)行。第7條重大的籌資決策需公司的高層管理者集體審批。第8條籌資決策實行責任追究制，本著“誰出事，誰負責”的原則進行責任追究，一查到底。第9條本制度由財務(wù)部會同公司其他有關(guān)部門解釋。第10條本制度經(jīng)總經(jīng)理審批之日起實施，修改時亦同。2第11條