子公司管理制度

1、子公司管理制度子公司管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，維護(hù)公司整體形象和投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）等法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)立的，具有獨(dú)立法人資格主體的公司。其設(shè)立形式包括：1.全資子公司。2.公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立的，公司控股50%以上（不含50%）或派出董事占其董事會(huì)絕

2、大多數(shù)席位（控制其董事會(huì)）的子公司。3.持有其股權(quán)在50%以下但能夠?qū)嶋H控制的公司。第三條加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，旨在建立有效的控制機(jī)制，對(duì)公司的組織、資源、資產(chǎn)、投資和公司的運(yùn)作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，提高公司整體運(yùn)作效率和抗風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。第四條公司依據(jù)對(duì)子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運(yùn)作要求，行使對(duì)子公司的重大事項(xiàng)管理，并負(fù)有對(duì)子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。第五條子公司在公司總體方針目標(biāo)框架下，獨(dú)立經(jīng)營和自主管理，合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)

3、執(zhí)行公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。第二章股權(quán)管理第六條子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作制度。第七條子公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自律性管理，并自覺接受母公司工作檢查與監(jiān)督，對(duì)母公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)提出的質(zhì)詢，應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況和說明原因。第八條子公司每年應(yīng)當(dāng)至少召開一次股東會(huì)和一次董事會(huì)。股東會(huì)和董事會(huì)應(yīng)當(dāng)有記錄，會(huì)議記錄和會(huì)議決議須由到會(huì)股東或董事簽字。第九條子公司對(duì)改制改組、收購兼并、投資融資、資產(chǎn)處置、收益分配等

4、重大事項(xiàng)，需按有關(guān)規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行，并須事先報(bào)告母公司董事會(huì)。第十條子公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地向母公司提供有關(guān)公司經(jīng)營業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營前景等信息，以便母公司董事會(huì)進(jìn)行科學(xué)決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。第三章經(jīng)營與投資決策管理第十一條子公司的經(jīng)營及發(fā)展規(guī)劃必須服從和服務(wù)于母公司的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，在母公司發(fā)展規(guī)劃框架下，細(xì)化和完善自身規(guī)劃。第十二條子公司應(yīng)依據(jù)母公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，接受母公司督導(dǎo)建立相應(yīng)的經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。第

5、十三條母公司根據(jù)自身總體經(jīng)營計(jì)劃，在充分考慮子公司業(yè)務(wù)特征、經(jīng)營情況等基礎(chǔ)上，向子公司下達(dá)年度主營業(yè)務(wù)收入、實(shí)現(xiàn)利潤等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，由子公司經(jīng)營管理層分解、細(xì)化母公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，并擬訂具體的實(shí)施方案，報(bào)母公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第十四條子公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，投資決策必須制度化、程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察、可行性研究、組織論證，進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全

6、程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。第十五條子公司的對(duì)外投資應(yīng)接受母公司對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。第十六條子公司發(fā)生購買或者出售資產(chǎn)（不含購買原材料或者出售商品等與日常經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn)）、對(duì)外投資、提供財(cái)務(wù)資助、租入或者租出資產(chǎn)、贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)、債權(quán)或債務(wù)重組、資產(chǎn)抵押、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易、簽訂委托或許可協(xié)議等交易事項(xiàng)，依據(jù)《公司章程》及公司《信息披露管理制度》規(guī)定的權(quán)限應(yīng)當(dāng)提交母公司董事會(huì)審議的，提交母公司董事會(huì)審議；應(yīng)當(dāng)提交母公司股東大

7、會(huì)審議的，提交母公司股東大會(huì)審議。第十七條在經(jīng)營投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給母公司和子公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人員給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。第四章財(cái)務(wù)管理第十八條子公司財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家的財(cái)政、稅收政策，根據(jù)國家法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的具體情況制定會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章會(huì)議通知、會(huì)議簽到表、議程、決議、記錄、其他相關(guān)會(huì)議資料）原件由各子公司保存，母公司總經(jīng)理辦公