審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書 (2)_第1頁
已閱讀1頁,還剩1頁未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

1、審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書受控狀態(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門一、工作目標(biāo)一、工作目標(biāo)(一)總體工作目標(biāo)本年度內(nèi)部審計(jì)工作將緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營和管理的工作中心,根據(jù)企業(yè)制定的年度工作總體思路和主要經(jīng)營目標(biāo)履行其服務(wù)與監(jiān)督職能,為董事會提供客觀的審計(jì)和檢查服務(wù),并對下屬單位有效履行職責(zé)進(jìn)行審核、提供意見和建議。(二)部門管理目標(biāo)1.按照集團(tuán)企業(yè)各項(xiàng)

2、管理制度的要求,對本部門內(nèi)所有員工進(jìn)行管理,配合辦公室對違反規(guī)定的員工進(jìn)行相應(yīng)處罰。2.根據(jù)本部門工作的實(shí)際需要制定或提議制定新的管理制度,不斷提升部門管理水平。3.嚴(yán)格控制本部門的各項(xiàng)費(fèi)用支出,避免不必要的重復(fù)購置,杜絕浪費(fèi)。二、工作職責(zé)及其范圍二、工作職責(zé)及其范圍1.審計(jì)部經(jīng)理必須認(rèn)真履行《審計(jì)規(guī)范》規(guī)定的審計(jì)程序,及時辦理各項(xiàng)工作手續(xù),確保審計(jì)實(shí)施安全、順利地進(jìn)行。2.對企業(yè)內(nèi)部控制制度是否健全、有效,是否符合國家相關(guān)的法律、政策

3、,是否與其他有關(guān)制度起到互相制約、互相監(jiān)督的作用進(jìn)行審計(jì)。3.負(fù)責(zé)對各部門及下屬單位年度財(cái)務(wù)預(yù)決算及執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。4.負(fù)責(zé)制訂企業(yè)年度審計(jì)計(jì)劃并組織落實(shí)5.負(fù)責(zé)對所屬各部門及下屬單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任、資產(chǎn)負(fù)債和損益(財(cái)務(wù)收支)經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)效益、基建項(xiàng)目、內(nèi)部控制制度的事前、事中和事后進(jìn)行審計(jì)。6.負(fù)責(zé)收集、整理各企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作信息,編制審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)報(bào)告。7.負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作。8.承擔(dān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和上級審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦

4、的審計(jì)事項(xiàng)。9.圍繞重要經(jīng)營活動開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。10.審計(jì)部經(jīng)理應(yīng)積極配合復(fù)核機(jī)構(gòu)工作,遇到有需要補(bǔ)充審計(jì)資料的要全面及時提供,及時按復(fù)核機(jī)構(gòu)的復(fù)核意見認(rèn)真進(jìn)行修改、補(bǔ)正。11.審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后,審計(jì)部經(jīng)理應(yīng)按《檔案管理規(guī)定》做好審計(jì)資料的整理歸檔工作,要對審計(jì)資料立卷的完整性、真實(shí)性負(fù)責(zé),做到立卷的手續(xù)完備。三、職位權(quán)限三、職位權(quán)限1.有權(quán)根據(jù)審計(jì)目標(biāo),確定審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)方法。2.有權(quán)召開審計(jì)組全體成員會議,確定審計(jì)組成員的

5、分工及職責(zé)。3.有權(quán)要求審計(jì)組成員對不合規(guī)的審計(jì)工作底稿進(jìn)行及時修改,補(bǔ)充證明材料。4.有權(quán)根據(jù)審計(jì)取得的審計(jì)資料,對被審計(jì)單位做出審計(jì)評價(jià)及改進(jìn)財(cái)政、財(cái)務(wù)收支的建議。5.有權(quán)對項(xiàng)目審計(jì)查出的違紀(jì)違規(guī)等問題提出處理建議,供審計(jì)業(yè)務(wù)會議研究審定。四、獎懲四、獎懲1.審計(jì)部經(jīng)理的職責(zé)履行情況納入干部管理工作,作為干部考察、使用、晉級的依據(jù)之一。2.審計(jì)部經(jīng)理認(rèn)真履行職責(zé),工作成績顯著的,可作為年終評選優(yōu)秀、先進(jìn)的條件之一。3.審計(jì)部經(jīng)理經(jīng)辦

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論