審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書(shū)

1、審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書(shū)審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書(shū)一、工作目標(biāo)一、工作目標(biāo)（一）總體工作目標(biāo)本年度內(nèi)部審計(jì)工作將緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的工作中心，根據(jù)企業(yè)制定的年度工作總體思路和主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)履行其服務(wù)與監(jiān)督職能，為董事會(huì)提供客觀的審計(jì)和檢查服務(wù)，并對(duì)下屬單位有效履行職責(zé)進(jìn)行審核、提供意見(jiàn)和建議。（二）部門(mén)管理目標(biāo)1.按照集團(tuán)企業(yè)各項(xiàng)管理制度的要求，對(duì)本部門(mén)內(nèi)所有員工進(jìn)行管理，配合辦公室對(duì)違反規(guī)定的員工進(jìn)行相應(yīng)處罰。2.根據(jù)本部門(mén)工作的實(shí)際需要制定或提

2、議制定新的管理制度，不斷提升部門(mén)管理水平。3.嚴(yán)格控制本部門(mén)的各項(xiàng)費(fèi)用支出，避免不必要的重復(fù)購(gòu)置，杜絕浪費(fèi)。二、工作職責(zé)及其范圍二、工作職責(zé)及其范圍1.審計(jì)部經(jīng)理必須認(rèn)真履行《審計(jì)規(guī)范》規(guī)定的審計(jì)程序，及時(shí)辦理各項(xiàng)工作手續(xù)，確保審計(jì)實(shí)施安全、順利地進(jìn)行。2.對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度是否健全、有效，是否符合國(guó)家相關(guān)的法律、政策，是否與其他有關(guān)制度起到互相制約、互相監(jiān)督的作用進(jìn)行審計(jì)。3.負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)及下屬單位年度財(cái)務(wù)預(yù)決算及執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。4

3、.負(fù)責(zé)制訂企業(yè)年度審計(jì)計(jì)劃并組織落實(shí)5.負(fù)責(zé)對(duì)所屬各部門(mén)及下屬單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任、資產(chǎn)負(fù)債和損益（財(cái)務(wù)收支）經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)效益、基建項(xiàng)目、內(nèi)部控制制度的事前、事中和事后進(jìn)行審計(jì)。6.負(fù)責(zé)收集、整理各企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作信息，編制審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)報(bào)告。7.負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作。8.承擔(dān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。9.圍繞重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。10.審計(jì)部經(jīng)理應(yīng)積極配合復(fù)核機(jī)構(gòu)工作，遇到有需要補(bǔ)充審計(jì)資料的要全面

4、及時(shí)提供，及時(shí)按復(fù)核機(jī)構(gòu)的復(fù)核意見(jiàn)認(rèn)真進(jìn)行修改、補(bǔ)正。11.審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，審計(jì)部經(jīng)理應(yīng)按《檔案管理規(guī)定》做好審計(jì)資料的整理歸檔工作，要對(duì)審計(jì)資料立卷的完整性、真實(shí)性負(fù)責(zé)，做到立卷的手續(xù)完備。三、職位權(quán)限三、職位權(quán)限1.有權(quán)根據(jù)審計(jì)目標(biāo)，確定審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)方法。2.有權(quán)召開(kāi)審計(jì)組全體成員會(huì)議，確定審計(jì)組成員的分工及職責(zé)。3.有權(quán)要求審計(jì)組成員對(duì)不合規(guī)的審計(jì)工作底稿進(jìn)行及時(shí)修改，補(bǔ)充證明材料。4.有權(quán)根據(jù)審計(jì)取得的審計(jì)資料，對(duì)被

5、審計(jì)單位做出審計(jì)評(píng)價(jià)及改進(jìn)財(cái)政、財(cái)務(wù)收支的建議。5.有權(quán)對(duì)項(xiàng)目審計(jì)查出的違紀(jì)違規(guī)等問(wèn)題提出處理建議，供審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議研究審定。四、獎(jiǎng)懲四、獎(jiǎng)懲1.審計(jì)部經(jīng)理的職責(zé)履行情況納入干部管理工作，作為干部考察、使用、晉級(jí)的依據(jù)之一。2.審計(jì)部經(jīng)理認(rèn)真履行職責(zé)，工作成績(jī)顯著的，可作為年終評(píng)選優(yōu)秀、先進(jìn)的條件之一。3.審計(jì)部經(jīng)理經(jīng)辦的審計(jì)項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)的質(zhì)量考核（檢查）和復(fù)核部門(mén)或人員復(fù)核，發(fā)現(xiàn)反映事實(shí)不完整、證據(jù)不充分、工作底稿記錄不規(guī)范的，根據(jù)