存貨領用管理流程

1、存貨領用管理流程存貨領用管理流程1.存貨領用管理流程與風險控制圖存貨領用管理流程與風險控制不相容責任部門／責任人的職責分工與審批權限劃分階業(yè)務風險倉儲部經(jīng)理倉庫主管倉庫管理員生產(chǎn)車間財務部段2.存貨領用管理流程控制表存貨領用管理流程控制控制事項詳細描述及說明D11.倉庫主管制定《存貨領用管理制度》，上報倉儲部經(jīng)理審批后生效執(zhí)行2.生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)需要，依照領料單填寫標準，填寫《存貨領用單》階段控制D23.倉庫主管和倉儲部經(jīng)理依據(jù)審批權限

2、，對《存貨領用單》進行審核無誤后，簽發(fā)出庫憑證4.倉庫管理員對《存貨領用單》和出庫憑證進行核對，確認無誤后準備發(fā)貨5.倉庫管理員與領用員辦理交接手續(xù)，并在相應單據(jù)上簽字核實D36.倉庫主管依據(jù)相關單據(jù)進行倉庫臺賬處理7.財務部與倉儲部定期進行賬實核對，會計進行相關賬務處理應建規(guī)范《存貨管理制度》《存貨領用制度》相關規(guī)范參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》《企業(yè)會計準則第1號存貨》文件資料《存貨領用單》《存貨臺賬》《出庫憑證》責任部門及責任人