存貨采購管理流程 (4)

1、存貨采購管理流程存貨采購管理流程1.存貨采購管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖存貨采購管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制存貨采購管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理采購部經(jīng)理采購專員倉儲(chǔ)部請(qǐng)購部門階段階段D1D2D3開始如果存貨請(qǐng)購的事項(xiàng)不明確或請(qǐng)購的依據(jù)不充分、不適當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費(fèi)如果存貨采購、驗(yàn)收由同一部門或同一人負(fù)責(zé)，可能發(fā)生舞弊行為如果存貨采購過程不規(guī)范，可能

2、導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)損失、資源浪費(fèi)或發(fā)生舞弊行為結(jié)束分析本部門存貨需求進(jìn)行匯總驗(yàn)收入庫審批辦理入庫手續(xù)提出存貨采購申請(qǐng)分析存貨庫存情況填寫“存貨采購申請(qǐng)單”1詢價(jià)、比價(jià)選擇供應(yīng)商審核審批簽訂合同貨物跟催組織驗(yàn)收審批權(quán)限內(nèi)權(quán)限外3422.存貨采購管理流程控制表存貨采購管理流程控制存貨采購管理流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明D11.請(qǐng)購部門根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況，及時(shí)提交存貨采購申請(qǐng)D22.倉儲(chǔ)部通過計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)重新預(yù)測(cè)材料需要量以