企業(yè)籌資管理流程 (2)

1、企業(yè)籌資管理流程企業(yè)籌資管理流程相關(guān)部門(mén)證券法務(wù)部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理董事會(huì)股東大會(huì)企業(yè)籌資管理流程說(shuō)明企業(yè)籌資管理流程說(shuō)明流程目的規(guī)定籌資管理權(quán)限及程序，降低資金成本，科學(xué)控制籌資風(fēng)險(xiǎn)適用范圍本流程適用于企業(yè)資金籌集管理工作職責(zé)劃分1.企業(yè)董事會(huì)、股東大會(huì)是公司籌資的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)籌資方案的審議批準(zhǔn)2.企業(yè)總經(jīng)理負(fù)責(zé)籌資需求計(jì)劃及籌資預(yù)算的審核3.財(cái)務(wù)部和證券法務(wù)部是公司籌資的實(shí)施機(jī)構(gòu)，在各自職權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)公司銀行借款、發(fā)行股票或債券等方式的

2、籌資4.各相關(guān)部門(mén)在其職權(quán)范圍內(nèi)使用資金流程說(shuō)明1.擬訂重大籌資方案時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)作可行性研究，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并形成報(bào)告2.重大籌資方案，應(yīng)實(shí)行集體決策審批或聯(lián)簽制度3.改變籌資方案資金用途的，應(yīng)履行總經(jīng)理、董事會(huì)、股東大會(huì)三級(jí)審批程序任務(wù)名稱關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)工作內(nèi)容工作標(biāo)準(zhǔn)期限相關(guān)資料擬訂籌資方案4財(cái)務(wù)部應(yīng)明確籌資用途、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、方式，評(píng)估籌資成本、風(fēng)險(xiǎn)，綜合考慮政治、經(jīng)濟(jì)、法律、市場(chǎng)等因素比較各種籌資方式優(yōu)劣、籌資成本大小，考慮最佳資本結(jié)

3、構(gòu)，確定合理的籌資方式20日籌資方案籌集資金lO財(cái)務(wù)部和證券法務(wù)部通過(guò)銀行借款、發(fā)行債券或股票等方式籌集資金按照規(guī)定權(quán)限和程序執(zhí)行借款合同發(fā)行債券方案發(fā)行股票方案按規(guī)定或批準(zhǔn)的用途使用資金15各相關(guān)部門(mén)嚴(yán)格按照籌資方案確定的用途使用資金，確需改變用途的，嚴(yán)格履行審批程序，對(duì)資金使用進(jìn)行嚴(yán)格的會(huì)計(jì)控制確保資金的合理、有效使用，杜絕出現(xiàn)資金被挪用、侵占等現(xiàn)象，確保資金使用的合法、真實(shí)變更募集資金用途公告實(shí)施籌資償付20財(cái)務(wù)部對(duì)償還本息、支付