中型企業(yè)資金管理制度

1、中型企業(yè)資金管理制度中型企業(yè)資金管理制度第1章總則總則第1條目的。為加強(qiáng)公司資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，降低資金成本，保障各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)高效、有序地進(jìn)行，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于公司各部門執(zhí)行資金管理工作。第3條基本原則。公司按照資金高度集中和收支兩條線管理的原則，請(qǐng)撥款、銀行存款限額管理等基本原則，具體說明如下1.各部門應(yīng)劃清固定資金、流動(dòng)資金、專項(xiàng)資金的2.各資金使用部門應(yīng)實(shí)行計(jì)劃管理，對(duì)各項(xiàng)資金的求，又要符合本公司的經(jīng)

2、營(yíng)決策。3.集中統(tǒng)一管理與分口、分級(jí)管理相結(jié)合，建立使約地使用資金。4.專業(yè)管理與群眾管理相結(jié)合，財(cái)務(wù)部與使用資金的部門分工協(xié)作，共同管好、用好資金。第2章資金管理職責(zé)資金管理職責(zé)第4條決策機(jī)構(gòu)及職能。1.組建資金管理委員會(huì)。公司資金管理的決策機(jī)構(gòu)為資金管理委員會(huì)，其主要崗位及人員安排如下。（1）主任委員：總經(jīng)理。（2）副主任委員：主管副總。（3）委員：營(yíng)銷部經(jīng)理、生產(chǎn)管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、工程部經(jīng)理等部門經(jīng)理級(jí)別。（4）成員：財(cái)務(wù)部

3、會(huì)計(jì)人員、銷售部主管、生產(chǎn)部主管、工程部主管。2.資金管理委員會(huì)的主要職能。資金管理委員會(huì)的主要職能包括六個(gè)方面，具體內(nèi)容如下圖所示。1具體負(fù)責(zé)公司所轄區(qū)域的資金管理工作2組織編制并審核公司年度資金預(yù)算、月度資金計(jì)劃、資金周報(bào)表、資金日?qǐng)?bào)表等資料3參與資金管理委員會(huì)月度會(huì)議4組織實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的公司各部門的籌資方案5督促落實(shí)公司各部門的收入計(jì)劃6具體落實(shí)財(cái)務(wù)部的“資金調(diào)度方案”7根據(jù)本制度的權(quán)限設(shè)定審簽公司各部門的支付業(yè)務(wù)8負(fù)責(zé)提交所轄區(qū)域

4、月度、季度、年度資金運(yùn)行報(bào)告財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)第3章銀行賬戶管理銀行賬戶管理第6條開立銀行賬戶的原則。公司開立銀行賬戶應(yīng)遵循以下兩項(xiàng)基本原則。1.保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行。2.確保資金高度集中、高效運(yùn)作。第7條銀行賬戶的開立、變更、撤銷。1.公司各部門開立、變更、撤銷銀行賬戶，必須由有關(guān)部門向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。2.銀行賬戶開立、變更、撤銷后，要在3個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。3.任

5、何部門未按照規(guī)范程序私自開立、變更、撤銷銀行賬戶的，將嚴(yán)厲追究有關(guān)人員的責(zé)任。第8條銀行賬戶的運(yùn)用管理。經(jīng)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，各部門可開立一個(gè)專門用于收入回籠的銀行結(jié)算賬戶。1.各部門結(jié)算賬戶中的資金由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，未經(jīng)財(cái)務(wù)部書面批準(zhǔn)的，各部門不得動(dòng)用該賬戶的資金。2.各部門應(yīng)嚴(yán)格遵守我國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理規(guī)定》，不得超范圍使用，各部門之間不得對(duì)外租用和借用銀行賬戶。第9條財(cái)務(wù)部根據(jù)本公司的資金計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)可辦理銀行定期存款業(yè)務(wù)