中集集團內(nèi)部控制制度

1、中國國際海運集中國國際海運集裝箱（集團）股份有限箱（集團）股份有限公司內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制制度（2013年修訂版）1總則1.11.1目的目的為加強中國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，保護投資者合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》等法律法規(guī)及《中國國際海運集裝箱（集

2、團）股份有限公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司的行業(yè)及業(yè)務特點，制定本制度。1.21.2適用范圍適用范圍本制度適用集團總部及所屬直管企業(yè)和非直管企業(yè)。集團下屬直管企業(yè)、非直管企業(yè)統(tǒng)稱“成員企業(yè)”。各成員企業(yè)可以根據(jù)自身行業(yè)和管理的特點，在本制度的基礎上制定適合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度。集團參股企業(yè)可參照執(zhí)行。1.31.3釋義與分類釋義與分類1.1.3.1.1本制度所稱內(nèi)部控制是指公司董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層及全體員工為實現(xiàn)下列目標而提供合理保證的過程

3、：a)合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)；b)維護資產(chǎn)安全；c)保證財務報告及相關信息真實完整；d)提高經(jīng)營效率與效果；1.1.5.2.2風險評估。風險評估是公司及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。1.1.5.3.3控制活動?？刂苹顒邮枪靖鶕?jù)風險評估結(jié)果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。1.1.5.4.4信息與溝通。信息與溝通是公司及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關的信息，確保信息

4、在公司內(nèi)外部之間進行有效溝通。1.1.5.5.5內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是公司對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應當及時加以改進。1.61.6公司運用信息技術加強內(nèi)部控制，建立與經(jīng)營管理相適應的各業(yè)務管理信息系統(tǒng)與風險管理信息系統(tǒng)，促進內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機結(jié)合，實現(xiàn)對業(yè)務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。1.71.7公司建立內(nèi)部控制實施的激勵約束機制，將各責任單位和全體員工實施內(nèi)部控

5、制的情況納入績效考評體系，促進內(nèi)部控制的有效實施。1.81.8公司委托會計師事務所對公司內(nèi)部控制的有效性進行審計，出具審計報告。為公司內(nèi)部控制提供咨詢的會計師事務所，不得同時為公司提供內(nèi)部控制審計服務。1.91.9公司內(nèi)部控制各責任主體及其職責公司內(nèi)部控制各責任主體及其職責1.1.9.1.1董事會對公司內(nèi)部控制制度的建立、健全和有效實施負責。1.1.9.2.2監(jiān)事會監(jiān)事會監(jiān)督公司董事、經(jīng)理和其他高級管理人員在建立與實施內(nèi)部控制過程中依法