采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制評價(jià)指標(biāo)

1、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)關(guān)鍵控制點(diǎn)編號1編制需求計(jì)采購計(jì)劃劃和采購計(jì)2管理劃3企業(yè)是否建立了采購申請制度，依據(jù)購買物資或接受4序具有請購權(quán)的部門對于預(yù)算內(nèi)的采購項(xiàng)目，是否能夠5請購審批對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項(xiàng)目，企業(yè)是否先履行預(yù)算6后，在辦理請購手續(xù)具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批采購申請時，是7業(yè)采購預(yù)算范圍內(nèi)等企業(yè)是否建立科學(xué)的供應(yīng)商評估和準(zhǔn)入制度，對供應(yīng)評價(jià)指標(biāo)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、項(xiàng)目建設(shè)等部門是否能夠根據(jù)實(shí)際需求準(zhǔn)確、及時編制需求計(jì)劃企業(yè)在制定年度

2、生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃過程中，是否能夠根據(jù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)際需要，集合庫存和在途情況，科學(xué)安排采購計(jì)劃，防止采購計(jì)劃過高或過低企業(yè)采購計(jì)劃是否被納入采購預(yù)算管理，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，作為企業(yè)剛性指令嚴(yán)格執(zhí)行勞務(wù)的類型，確定歸口管理部門，授權(quán)相應(yīng)的請購權(quán)，明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的申請程嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請購手續(xù)，并根據(jù)市場變化提出合理采購申請調(diào)整程序，由具有相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批否重點(diǎn)關(guān)注采購申請內(nèi)容的準(zhǔn)確性、完整性，以及是否符合