內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的差異與評(píng)價(jià)要點(diǎn)ppt課件

1、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的差異與評(píng)價(jià)要點(diǎn),,,曹軍武簡(jiǎn)介,工作履歷,專(zhuān)業(yè)經(jīng)歷：,＊國(guó)務(wù)院國(guó)資委風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家,＊“海陸天空地”等央企風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控培訓(xùn)及咨詢(xún),＊清華大學(xué)、北京大學(xué)、國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院客座教授,＊國(guó)家住房與城鄉(xiāng)建設(shè)部、清華大學(xué)18年工作背景＊曾主持內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、咨詢(xún)項(xiàng)目236項(xiàng),＊國(guó)家財(cái)政部第三屆、第四屆內(nèi)控專(zhuān)家,央企集團(tuán),央企下屬,一汽集團(tuán)、中海運(yùn)、中國(guó)航天科工、中國(guó)航天科技、中航工業(yè)、中外運(yùn)長(zhǎng)航、中國(guó)機(jī)械工業(yè)集團(tuán)公

2、司100余家單位,中航工業(yè)規(guī)劃建設(shè)等50余家,清華大學(xué)、北京大學(xué)、國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院、國(guó)家行政學(xué)院、專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)公司等,授課歷史,大學(xué)機(jī)構(gòu),香港上市,上交所上市,中海集裝箱運(yùn)輸股份公司等,中海發(fā)展、航天信息等10余家,一汽轎車(chē)、航天科技控股、中航光電等20余家,深交所上市,授課歷史,,二、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系差異,三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)要點(diǎn),課程主題,,一、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),體系：若干有關(guān)事物或思想意識(shí)互相聯(lián)系而構(gòu)成的一個(gè)整體。

3、 《辭海》,,投資,預(yù)算,科技創(chuàng)新,產(chǎn)權(quán),法律,采購(gòu),生產(chǎn),資金,黨建,反腐,銷(xiāo)售,社會(huì)責(zé)任,其他,投資,預(yù)算,科技創(chuàng)新,產(chǎn)權(quán),法律,采購(gòu),生產(chǎn),資金,黨建,反腐,銷(xiāo)售,社會(huì)責(zé)任,其他,,,,,世界一流企業(yè),企業(yè)現(xiàn)狀,,,,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施程序,內(nèi)部控制實(shí)施程序,,,練習(xí)：建立風(fēng)控組織,,,,,,內(nèi)部控制體系,應(yīng)用指引,評(píng)價(jià)指引,審計(jì)指引,內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告（上市公司）,,內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告,,,,,,,,簡(jiǎn)單控制,

4、了解熟悉,體系建立,高效運(yùn)行,持續(xù)優(yōu)化,,,,,,,,,,內(nèi)控成熟度,風(fēng)險(xiǎn)管理體系,風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系各組成部分及其職責(zé),15,附件一：風(fēng)控管理體系驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn),,二、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系差異,三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)要點(diǎn),課程主題,,一、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),企業(yè)管理,風(fēng)險(xiǎn)管理,內(nèi)部控制,風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控的關(guān)系,企業(yè)管理,風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控,全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制實(shí)施流程,,,,附件二：內(nèi)部控制組織和風(fēng)險(xiǎn)管理組織,,,操作層

5、：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)組織機(jī)構(gòu)差異,,全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制實(shí)施流程,,,,,,,,,,,,,,,,發(fā)現(xiàn),,,分析,解決,,,,,,,,,,,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述,,,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),,二、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系差異,三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)要點(diǎn),課程主題,,一、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),附件三：企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引,附件四：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告模板,附件五：某央企集團(tuán)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引,附件六：內(nèi)控體系初步評(píng)估模型-內(nèi)控體系指標(biāo)評(píng)估,,二