股份公司內(nèi)部擔(dān)??刂浦贫萠第1頁
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文檔簡介

1、XXXX股份公司內(nèi)部擔(dān)保控制制度股份公司內(nèi)部擔(dān)??刂浦贫鹊谝还?jié)總則第一條第一條為了加強(qiáng)對XX股份公司擔(dān)保行為的內(nèi)部控制,保護(hù)投資者的合法權(quán)益和公司的財產(chǎn)安全,防范擔(dān)保風(fēng)險,根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》和其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,制定本規(guī)范。第二條第二條本規(guī)范所稱擔(dān)保行為是指在借貸、買賣、貨物運(yùn)輸、加工承攬等經(jīng)濟(jì)活動中以確保債權(quán)清償為目的的保證行為,擔(dān)保方式為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。第三條第三條XX股份公司的

2、擔(dān)保行為集中在股份公司公司總部辦理,各職能部門和分支機(jī)構(gòu)除非獲得公司董事會和法人代表的書面授權(quán),否則無權(quán)為他人提供擔(dān)保。第四條第四條XX股份公司的擔(dān)保行為以XX集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)為對象,?不得以本公司資產(chǎn)為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔(dān)保。?總局的要求怎么辦?對有業(yè)務(wù)往來的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保,需進(jìn)行擔(dān)保認(rèn)定,此項(xiàng)工作有審計部負(fù)責(zé)?;蛑苯佑韶攧?wù)部,應(yīng)考慮審計的專業(yè)性和對風(fēng)險的判斷第五條第五條XX股份公司為他人提供擔(dān)保

3、應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。近經(jīng)審計的凈資產(chǎn)總額20%比例的擔(dān)保事項(xiàng)和為集團(tuán)外企業(yè)提供擔(dān)保的事項(xiàng),則由董事會提出預(yù)案并報股東大會對是否提供擔(dān)保進(jìn)行表決。股東大會或者董事會對擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時,與擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。董事會秘書應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄有關(guān)董事會會議和股東大會的討論和表決情況。有關(guān)的董事會、股東大會的決議應(yīng)當(dāng)及時公告。第十一條第十一條建立并嚴(yán)格執(zhí)行“誰決策、誰負(fù)責(zé)”的擔(dān)保責(zé)任制度,將擔(dān)保事項(xiàng)與決

4、策責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)利益掛起鉤來,促使決策責(zé)任人審慎決策,防范擔(dān)保風(fēng)險。XX股份公司的董事、總裁及其他高級管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同,對公司造成損害的,要從嚴(yán)追究當(dāng)事人的有關(guān)責(zé)任。第十二條第十二條XX股份公司為他人提供擔(dān)保,必須訂立書面合同,并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書和財務(wù)部門。?審計和法律?公司為他人提供擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。第十三條第十三條XX股份公司的擔(dān)保合同原件要盡快送交綜合檔案室?按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定妥

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