LFT集團公司資金集中管理體系研究.pdf

1、隨著企業(yè)集團內(nèi)部不斷增加多行業(yè)、多層次成員單位，資金在各層次的流動越發(fā)復雜和難以控制。因此，必須實行資金的集中管理以提升企業(yè)集團資金管理的控制與協(xié)同能力。結合內(nèi)外部環(huán)境和條件選擇合適的資金集中管理模式和手段，不僅能合理配置企業(yè)集團的內(nèi)部資金，提高集團資金運行效率和效益，控制企業(yè)集團財務風險，還能以此為基礎優(yōu)化企業(yè)業(yè)務流程，提高整體效益，實現(xiàn)企業(yè)集團整體利益的最大化。
　　 本文首先表明了研究意義、研究內(nèi)容和方法，其次闡述了資金集

2、中管理的概念以及企業(yè)集團實行資金集中管理的必要性和重要性，并詳細描述了資金集中管理的模式，對各種模式進行利弊分析。緊接著結合LFT集團公司的資金管理現(xiàn)狀和目標，綜合考慮集團類型、組織結構等因素選擇了適當?shù)馁Y金集中管理模式。隨后論述了完善資金管理制度、組建專門專業(yè)機構、設置資金運行規(guī)則、建立預算體系以及理清融資思路等關鍵點。最后作為補充，本文強調(diào)了對資金集中管理風險的識別和防范，并針對保障網(wǎng)絡安全、內(nèi)部審計安排和財務人員委派制度做了分析。