公司銀行帳戶管理制度

1、第1頁共5頁公司銀行帳戶管理制度公司銀行帳戶管理制度總則一、一、為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據國家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，結合公司實際情況，制定本制度。二、二、公司資金賬戶包括但不限于銀行基本賬戶、貸款賬戶、專項資金帳戶、保證金帳戶、網銀支付賬戶等。三、三、本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專項存款賬戶。四、公司財務部為銀行賬戶管理責任部門，負責公司銀行賬戶的開

2、立、變更、撤銷、使用管理。五、銀行賬戶開立、撤銷需經財務總監(jiān)和總經理審核，銀行賬戶變更需上報財務總監(jiān)和總經理。六、所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。第一章第一章銀行賬戶基本信息管理銀行賬戶基本信息管理七、公司建立銀行賬戶管理信息數據，開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息范圍。八、公司銀行賬戶管理信息數據主要包含以下內容：1、戶名全稱2、開戶銀行全稱3、銀行賬號、幣種（指人民幣、美元、港幣等不同幣種）4、賬戶類別（

3、指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他）5、賬戶屬性（指對公賬戶）6、賬戶用途（指綜合、收款、付款、其他等）7、開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期8、網銀U盾數量和權限九、財務部負責銀行賬戶管理基本信息的建立、日常維護和管理。第3頁共5頁3.公司其他部門一律不準開立銀行賬戶。二十、開立銀行賬戶程序：1、申請開立銀行賬戶，應報財務總監(jiān)和總經理審批；2、財務部應根據同意開立銀行賬戶的申請表，對開戶信息資料與公司審批意見的一致性進行核查；二十

4、一、公司應對擬開戶銀行進行評估。評估范圍包括：信譽度、服務范圍、服務成本、便利性、合作經歷等。二十二、與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。第四章第四章銀行賬戶變更和撤銷銀行賬戶變更和撤銷二十三、銀行賬戶登記內容發(fā)生變更時，應在變更事項得到開戶銀行變更確認后在銀行賬戶管理信息中記錄變更信息。二十四、公司財務負責人應及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正不必要的多頭開戶和重復開戶現象，撤銷多余的銀行賬戶。二十五、銀行賬戶應在撤銷后

5、在銀行賬戶管理信息中記錄撤銷信息。第五章第五章銀行存款備查帳銀行存款備查帳二十六、出納應按照要求，嚴格審核付款憑證，審核無誤后方可付款，付款后交給總帳會計在系統(tǒng)中做賬，同時登記銀行存款日記賬備查。二十七、每日下午5：30付款結束后，出納人員應核對當日銀行存款明細賬、和個人登記的銀行存款日記賬，確保資金收付準確、無誤。若出現錯誤，應報財務主管或經理及時查明原因并解決。二十八、每月初，總帳會計應與出納核對上月銀行存款明細賬，編制《銀行存款余