風(fēng)險管理與內(nèi)部控制實施細(xì)則

1、1XXX公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制實施細(xì)則第一章總則第一條為規(guī)范XXX公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作，提高全員風(fēng)險管理與內(nèi)部控制意識和風(fēng)險防范能力。第二條公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則。遵守國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，符合公司章程。（二）統(tǒng)一性原則。建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制機制，制定統(tǒng)一的風(fēng)險評估方法和程序，規(guī)范內(nèi)部控制方法和流程，統(tǒng)一組織開展風(fēng)險評估工作，采用統(tǒng)一的工具和方法描述控制措施

2、，制定統(tǒng)一的測試規(guī)范開展有效性評價。（三）適應(yīng)性原則。符合經(jīng)營管理需要，具有可操作性，并隨著經(jīng)營管理情況的變化而不斷修訂和完善。（四）成本效益原則。盡量做到以合理的成本取得最佳的效益。第二章風(fēng)險管理與內(nèi)部控制機構(gòu)與職責(zé)第三條公司成立風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副組長由分管風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由公司各部門負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制辦公室，辦公室設(shè)在合同管理部。3展工作；（三）組織公司各部門

3、匯總、整理、篩選、建立公司風(fēng)險事件庫，開展風(fēng)險評估工作；（四）協(xié)助和指導(dǎo)公司各部門開展重大風(fēng)險管理策略的制定，協(xié)助公司各部門對重大風(fēng)險解決方案的研究制定和落實執(zhí)行；（五）組織和開展公司重大風(fēng)險解決方案落實執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查工作，配合公司的審核檢查工作并具體落實公司管理體系運行的考核工作；（六）根據(jù)上年度風(fēng)險評估結(jié)果、風(fēng)險管理體系建設(shè)和運行工作、內(nèi)部控制評價工作開展情況，組織編制公司風(fēng)險管理報告和內(nèi)部控制評價報告，報送風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)

4、導(dǎo)小組批準(zhǔn)；（七）完成風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的其他事項。第六條公司各部門在風(fēng)險管理和內(nèi)部控制方面的主要職責(zé)：（一）貫徹執(zhí)行公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制相關(guān)制度，配合公司主管部門開展風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作；（二）收集戰(zhàn)略方面、財務(wù)方面、外部市場方面、運營方面、法律方面內(nèi)外部信息，對本部門業(yè)務(wù)涉及的風(fēng)險事件進(jìn)行識別、歸類，并定期維護和更新；（三）根據(jù)提供的方法和工具，對本部門“風(fēng)險數(shù)據(jù)庫”中的各風(fēng)險事件進(jìn)行