企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則手冊(cè)(內(nèi)部資料)

1、XXX公司內(nèi)部管理制度1【編制說明】本內(nèi)部管理制度適用于一般性質(zhì)的法人實(shí)體，涵蓋了企業(yè)通常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理，并非全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不同性質(zhì)的企業(yè)可能涉及不同的行業(yè)特殊性的管理辦法不適用，如果涉及的特殊目的的經(jīng)營(yíng)管理、管理辦法時(shí)，請(qǐng)根據(jù)公司的具體情況進(jìn)行增加與修改。本所業(yè)務(wù)人員在使用本模板前，請(qǐng)對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合目標(biāo)公司的實(shí)際管理需求、人員配備、運(yùn)作模式等，進(jìn)行重新編寫?！揪幹颇康摹繛榱思訌?qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為，正確

2、處理企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)與企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)統(tǒng)一關(guān)系，有效地對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行組織、預(yù)測(cè)、決策、計(jì)劃、控制、分析和監(jiān)督等管理工作，保護(hù)能投公司的合法權(quán)益，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，進(jìn)一步提高公司財(cái)務(wù)管理水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)控制力?！揪幹埔罁?jù)】根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度?！具m用范圍】民營(yíng)企業(yè)?！酒渌f明】本未經(jīng)全面修訂

3、的模板僅供參考使用，對(duì)使用過程中出現(xiàn)任何問題該不負(fù)責(zé)；本內(nèi)部管理制度并不能代替企業(yè)內(nèi)控控制制度，其他內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理控制、流程控制、實(shí)施細(xì)則等需要在進(jìn)行全面的調(diào)研的基礎(chǔ)上就行編寫。XXX公司內(nèi)部管理制度3第一部分驗(yàn)收與保管制度..................................................................................................35第一節(jié)總則....

4、..............................................................................................................35第二節(jié)存貨驗(yàn)收控制..................................................................................................3

5、6第三節(jié)存貨結(jié)算與付款..............................................................................................37第四節(jié)存貨驗(yàn)收過程中的問題處理..........................................................................37第五節(jié)存貨入庫(kù)與儲(chǔ)存............

6、..................................................................................38第六節(jié)附則..................................................................................................................38第二部分領(lǐng)用與發(fā)放辦法....

7、..............................................................................................39第一節(jié)總則..................................................................................................................39第二節(jié)

8、存貨領(lǐng)用..........................................................................................................39第三節(jié)存貨發(fā)放.....................................................................................................

9、.....40第四節(jié)附則..................................................................................................................41第四章銷售業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)范、制度..............................................................41第一部分客戶

10、管理細(xì)則......................................................................................................41第一節(jié)總則...........................................................................................................

11、.......41第二節(jié)新客戶開發(fā)......................................................................................................42第三節(jié)客戶維護(hù)管理..........................................................................................

12、........44第四節(jié)客戶信用管理..................................................................................................44第五節(jié)附則................................................................................................

13、..................45第二部分發(fā)貨管理制度......................................................................................................45第一節(jié)總則.................................................................................

14、.................................46第二節(jié)發(fā)貨流程..........................................................................................................46第三節(jié)附則.................................................................

15、.................................................48第五章工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)范、制度......................................................48第一部分工程項(xiàng)目授權(quán)審批制度...........................................................................

16、...........48第二部分工程項(xiàng)目決策實(shí)施辦法......................................................................................50第六章固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)范、制度......................................................51第一部分固定資產(chǎn)預(yù)算細(xì)則.............

17、.................................................................................51第一節(jié)總則..................................................................................................................51第二節(jié)預(yù)算編制管理.......

18、...........................................................................................52第三節(jié)預(yù)算審批管理..................................................................................................52第四節(jié)預(yù)算執(zhí)行管理.........

19、.........................................................................................52第五節(jié)附則..................................................................................................................52第二部分固定資產(chǎn)

20、請(qǐng)購(gòu)辦法..............................................................................................53第一節(jié)總則..................................................................................................................5

21、3第二節(jié)一般固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管理..................................................................................53第三節(jié)重大固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)管理..................................................................................54第四節(jié)辦公設(shè)備請(qǐng)購(gòu)管理..............

22、............................................................................55第五節(jié)附則..................................................................................................................55第七章無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、制度

23、..................................................................55第一部分無形資產(chǎn)預(yù)算管理細(xì)則......................................................................................55第一節(jié)總則.............................................

24、.....................................................................55第二節(jié)無形資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算編制..................................................................................56第三節(jié)無形資產(chǎn)折舊預(yù)算編制.......................................