我國村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險防范研究

1、我國村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險防范研究崔立群遼寧金融職業(yè)學(xué)院摘要：村鎮(zhèn)銀行激活了農(nóng)村金融市場、搭建了農(nóng)村金融供給的新渠道，豐富了農(nóng)村的金融體系，推動了農(nóng)村金融市場競爭程度的發(fā)揮。村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行的時間不長，發(fā)展還不太充分，問題的存在不可避免。隨著村鎮(zhèn)銀行在金融創(chuàng)新力度方面的不斷增強(qiáng)，金融風(fēng)險問題日益成為諸多風(fēng)險中的影響村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的最為關(guān)鍵的問題。尚處于起步和探索階段的我國村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理，表現(xiàn)為風(fēng)險防范水平普遍不高，規(guī)避風(fēng)險的能力也有待提高，信貸資產(chǎn)質(zhì)

2、量普遍偏低，這直接導(dǎo)致了個別村鎮(zhèn)銀行的輕微虧損的事件的發(fā)生，這一度制約了村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。同時，對于社會主義新農(nóng)村服務(wù)建設(shè)的步伐也受到了阻礙。因此，應(yīng)該在借鑒國外先進(jìn)管理經(jīng)驗的同時，積極尋找村鎮(zhèn)銀行得風(fēng)險防范的有效途徑，使得村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理的水平走上一個新臺階。本文就我國村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)查，并從諸多方面進(jìn)行了原因剖析，最后總結(jié)出了我國村鎮(zhèn)銀行在管理風(fēng)險方面的一些具有實際可操作意義的舉措。關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險防范一、我國村鎮(zhèn)

3、銀行風(fēng)險的現(xiàn)狀以及成因分析。村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險的存在的必然性是有其本身經(jīng)營的特點所決定的，對這種風(fēng)險貫穿于社會經(jīng)濟(jì)生活的諸多方面，比如：村鎮(zhèn)銀行自身的支付能力不強(qiáng)，這極大地?fù)p害了廣大存款人的利益，毀損了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，而且在某種程度上激化了農(nóng)村金融的矛盾，動搖了國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。目前，村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險主要有三個方面，操作風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。1操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于有問題或不大成熟的內(nèi)部程序的存在、由于人員以及外部事件的

4、發(fā)生所造成的直接或間接損失的不可控風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)操作很大比例上導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險的存在，目前，該風(fēng)險尚在村鎮(zhèn)銀行的可控風(fēng)險行列當(dāng)中。操作風(fēng)險主要存在于村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)管理當(dāng)中和，經(jīng)營環(huán)節(jié)的的各個方面也容易導(dǎo)致操作風(fēng)險的發(fā)生。員工的素質(zhì)高低對于操作風(fēng)險的發(fā)生與否起到關(guān)鍵性的作用。就村鎮(zhèn)銀行的員工而言，一類，為從比較成熟的其他金融機(jī)構(gòu)調(diào)換至村鎮(zhèn)銀行的資深的會計、金融相關(guān)的從業(yè)人員，來從事業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的管理工作，該類人員理論上村鎮(zhèn)操作風(fēng)險的可

5、能性較低；另一類，為通過應(yīng)聘上崗的的應(yīng)屆畢業(yè)生，該類人員沒有實際工作經(jīng)驗，業(yè)務(wù)管理上基本上沿用原有銀行的制度的原有模式民人均收入的增長幅度不快，這直接導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行存款的主要來源（農(nóng)村居民儲蓄存款）不足，從而造成了村鎮(zhèn)銀行自有資金不足的局面。2、村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險形成的另一主要原因是內(nèi)部經(jīng)營管理的不善。（1）員工素質(zhì)，整體不高。金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和發(fā)展壯大根本上依賴于員工的整體素質(zhì)，跟其他金融機(jī)構(gòu)相比較，村鎮(zhèn)銀行的員工素質(zhì)普遍不高。一方面，村鎮(zhèn)銀行

6、的地理位置一般在農(nóng)村地區(qū)，多數(shù)能力比較強(qiáng)的專業(yè)金融管理者和從業(yè)人員不愿意到農(nóng)村去工作，因此，一直以來，村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的專業(yè)技能都比較匱乏，風(fēng)險管理的意識不高。另一方面，村鎮(zhèn)銀行的人力資源管理理念與現(xiàn)代人力資源管理的先進(jìn)模式相比較，是遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后的。農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的人力資源管理工作沒有得到足夠的重視，無法充分調(diào)動和發(fā)揮員工的能動性和創(chuàng)造性。（2）內(nèi)部控制監(jiān)督不足?，F(xiàn)階段，我國村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制的體系不完善，對村鎮(zhèn)銀行的治理不得力。主要表現(xiàn)在為：

7、①村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制體系的建設(shè)不匹配。我國村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制的會計工作基礎(chǔ)的質(zhì)量差、建設(shè)相對滯后，會計信息紕漏的不夠充分、財務(wù)監(jiān)督的不力、費用支出不低下、風(fēng)險管理水平不高，案件發(fā)生概率大等問題。②設(shè)置內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的方面，由于農(nóng)村社會環(huán)境地緣的特征，村鎮(zhèn)銀行的董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層有可能都由一家人掌握，他們具有比較親密的血緣關(guān)系，真正有效的公司治理氛圍難以形成，金融風(fēng)險發(fā)生的可能性大幅度提高。三、我國村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險防范與化解的路徑。