社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別

1、社會保險制度是社會保障制度的核心，主要包括：養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險，其資金來源是國家、單位、個人三個方面。社會保險所提供的是對社會成員基本生活的物質幫助。商業(yè)保險由保險公司按企業(yè)原則經營管理，商業(yè)保險由全社會的成員自愿參加，費用由被保險人個人負擔，可滿足人們生活消費的各個層次的需要，保障水平相對較高,社會保險的基本組成,幾個基本概念：繳費工資基數(shù)繳費比例上年度社會平均工資（年）繳費下限、上限（）,社會

2、保險的基本組成,養(yǎng)老保險企業(yè)繳費企業(yè)性質不同繳費比例有所區(qū)別。,2、失業(yè)保險： 保障失業(yè)人員失業(yè)期間的基本生活具備下列條件的失業(yè)人員，可以領取失業(yè)保險金：（一）按照規(guī)定參加失業(yè)保險，所在單位和本人已按照規(guī)定履行繳費義務滿1年的；（二）非因本人意愿中斷就業(yè)的；（三）已辦理失業(yè)登記，并有求職要求的。具備下列條件的失業(yè)人員，可以領取失業(yè)保險金：,,失業(yè)人員失業(yè)前所在單位和本人按照規(guī)定累計繳費時間滿1年不足5年的，領取失業(yè)保

3、險金的期限最長為12個月；累計繳費時間滿5年不足10年的，領取失業(yè)保險金的期限最長為18個月；累計繳費時間10年以上的，領取失業(yè)保險金的期限最長為24個月。重新就業(yè)后，再次失業(yè)的，繳費時間重新計算，領取失業(yè)保險金的期限可以與前次失業(yè)應領取而尚未領取的失業(yè)保險金的期限合并計算，但是最長不得超過24個月。,工傷保險,職工因工致殘被鑒定為一級至四級傷殘的，保留勞動關系，退出工作崗位，享受以下待遇： （一）從工傷保險基金按傷殘等級支付一次性傷

4、殘補助金，標準為：一級傷殘為２４個月的本人工資，二級傷殘為２２個月的本人工資，三級傷殘為２０個月的本人工資，四級傷殘為１８個月的本人工資； （二）從工傷保險基金按月支付傷殘津貼，標準為：一級傷殘為本人工資的９０％，二級傷殘為本人工資的８５％，三級傷殘為本人工資的８０％，四級傷殘為本人工資的７５％。傷殘津貼實際金額低于當?shù)刈畹凸べY標準的，由工傷保險基金補足差額； 一次性工亡補助金標準為４８個月至６０個月的統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資。

5、 工傷不等于意外！,,工傷是指職工在工作過程中因工作原因受到事故傷害或者患職業(yè)病。根據《工傷保險條例[1]》第十四條的規(guī)定，職工有下列情形之一的，應當認定為工傷： 　?。ㄒ唬┰诠ぷ鲿r間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害的； 　　（二）工作時間前后在工作場所內，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害的； 　?。ㄈ┰诠ぷ鲿r間和工作場所內，因履行工作職責受到暴力等意外傷害的； 　?。ㄋ模┗悸殬I(yè)病的； 　　（

6、五）因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的； 　?。┓?、行政法規(guī)規(guī)定應當認定為工傷的其他情形。 　　同時，根據本條例第十五條的規(guī)定，職工有下列情形之一的，視同工傷： 　　（一）在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡的； 　?。ǘ┰趽岆U救災等維護國家利益、公共利益活動中受到傷害的； 　　（三）職工原在軍隊服役，因戰(zhàn)、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復發(fā)的。

7、,,什么是勞動能力鑒定？　　勞動能力鑒定，是指勞動者因工負傷或非因工負傷以及疾病等原因，導致本人勞動與生活能力產生不同程度的影響，由勞動能力鑒定機構根據用人單位、職工本人或者親屬的申請，組織勞動能力鑒定醫(yī)學專家，根據國家制定的標準，運用勞動保障的有關政策，運用醫(yī)學科學技術的方法和手段，確定勞動者勞動功能障礙程度和生活自理障礙程度的一種綜合評定的制度。 （開胸驗肺）,,參保范圍：中華人民共和國境內的各類企業(yè)、有雇工的個體工商戶（以下稱用

8、人單位）應當依照本條例規(guī)定參加工傷保險，為本單位全部職工或者雇工（以下稱職工）繳納工傷保險費。 中華人民共和國境內的各類企業(yè)的職工和個體工商戶的雇工，均有依照本條例的規(guī)定享受工傷保險待遇的權利。 　　工傷保險基金：由用人單位繳納的工傷保險費、工傷保險基金的利息和依法納入工傷保險基金的其他資金構成。 工傷保險費根據以支定收、收支平衡的原則，確定費率。 　　用人單位應當按時繳納工傷保險費。職工個人不繳納工傷保險費。,,職工發(fā)生事故傷害或

9、者按照職業(yè)病防治法規(guī)定被診斷、鑒定為職業(yè)病，所在單位應當自事故傷害發(fā)生之日或者被診斷、鑒定為職業(yè)病之日起３０日內，向統(tǒng)籌地區(qū)勞動保障行政部門提出工傷認定申請。遇有特殊情況，經報勞動保障行政部門同意，申請時限可以適當延長。 　　用人單位未按前款規(guī)定提出工傷認定申請的，工傷職工或者其直系親屬、工會組織在事故傷害發(fā)生之日或者被診斷、鑒定為職業(yè)病之日起１年內，可以直接向用人單位所在地統(tǒng)籌地區(qū)勞動保障行政部門提出工傷認定申請。,4、生育保險：,

10、女職工：生育津貼：按照規(guī)定參加生育保險并連續(xù)足額繳費1年以上個人生育前12個月平均繳費工資與個人上年度平均工資相比較大者 ÷ 30 × 產假天數(shù)生育醫(yī)療費：采用定額包干方式享受生育補助金的標準為生育醫(yī)療費標準的50%,,生育津貼　?。ó斣卤締挝蝗司U費工資/30天 X假期天數(shù)） 　　假期天數(shù)： 　?、?正常產假90天（包括產前檢查15天）； 　　② 獨生子女假增加35天； 　?、?晚育假增加15天；

11、 　　④ 難產假。剖腹產、Ⅲ度會陰破裂增加30天；吸引產、鉗產、臀位產增加15天； 　?、?多胞胎生育假，每多生育一個嬰兒增加15天； 　　⑥ 流產假：懷孕不滿2個月15天；懷孕不滿4個月30天；滿4個月以上（含4個月）至7個月以下42天；7個月以上遇死胎、死產和早產不成活75天；,,一次性分娩營養(yǎng)補助費　?、?正常    產、滿 7 個月以上流產；上年度市職工月平均工資× 25% ； 　?、?/p>

12、 難產、多胞胎：上年度市職工月平均工資× 50% 。 男職工　　領取《獨生子女優(yōu)待證》的男配偶享受 10 天假期，以孩子出生當月本單位人平繳費工資計發(fā)。 　　男配偶假期工資 = 當月單位人平繳費工資÷ 30 （天）× 10 （天）。 　　注：生育保險津貼辦理時間為: 生完小孩五個月內,分別由女職工，男配偶所在單位申領生育保險待遇。 生育醫(yī)療費　　確認生育就醫(yī)身份后就醫(yī)的醫(yī)療費用，由市勞動和社會保

13、障局同醫(yī)院定額結算（超過1萬元以上的部分按核定數(shù)結算）。,,,,《社會保險法》中對“生育保險”的規(guī)定是只有女性享有的，但是已經有26個省、市、自治區(qū)都設立了“男方護理假”或者“配偶護理假”，在這些地方 　　生育保險不分男女，單位都必須參保。男性參保，主要享受計劃生育手術發(fā)生的醫(yī)療費用報銷，還有一些晚育津貼等，按當?shù)匾?guī)定執(zhí)行。也是單位繳納，個人不拿錢。,醫(yī)療保險,基本醫(yī)療保險基金由統(tǒng)籌基金和個人賬戶構成。 　　基本醫(yī)療保險費由用人單位

14、和職工共同繳納。 　　統(tǒng)籌基金和個人賬戶要劃定各自的支付范圍，分別核算，不得互相擠占。,,個人帳戶：個人繳費部分全部計入個人帳戶（2%）。企業(yè)繳費部分部分劃入個人帳戶： 年齡 劃入個人帳戶46周歲以下 1.5%(3.5)46周歲上 2.0%(4)退休 7%,支付上限： 上年度社會平均工資的四倍,,起付標準為：一級醫(yī)院400 元、二級醫(yī)院700 元、三級醫(yī)院900

15、 元。在一個自然年度內，參保人員第一、二次住院設起付標準，從第三次住院起不設起付標準。(一）超過起付標準至1萬元部分，個人負擔比例分別為：一級醫(yī)院10%、二級醫(yī)院15%、三級醫(yī)院20%；(二）超過1萬元至4萬元部分，個人負擔比例分別為：一級醫(yī)院8%、二級醫(yī)院10%、三級醫(yī)院12%。(三)退休人員住院醫(yī)療費用的起付標準和年度支付限額與在職職工相同；超過起付標準的部分，個人負擔比例為在職職工的一半。大額醫(yī)療費用的救助比例，根據費用發(fā)

16、生情況和基金支付能力測算確定，年度支付限額為20萬元。隨著經濟與社會的發(fā)展，年度支付限額和救助比例可適時進行調整。統(tǒng)籌基金支付門診慢性病醫(yī)療費用的起付標準為900元，但進行惡性腫瘤門診放化療、尿毒癥門診透析及器官移植術后使用抗排斥免疫調節(jié)劑的起付標準為300元。,,報銷比例：,大額醫(yī)療費救助金。,養(yǎng)老金的計發(fā)：1996年1月1日前——老人1996年1月1日至1997年12月31日——中人1998年1月1日后——新人養(yǎng)老金的組成

17、：個人帳戶養(yǎng)老金 個人帳戶本息累積額 / 計發(fā)月數(shù)基礎性養(yǎng)老金[(上年度社會平均工資+個人指數(shù)化月平均工資)÷2]×繳費年限%,,繳費數(shù)額計算　　養(yǎng)老保險繳費數(shù)額計算方法 　?。ㄒ唬┢髽I(yè)繳費額=核定的企業(yè)職工工資總額×20%；職工個人繳費額=核定繳費基數(shù)×8%（目前為8%）=職工工資總額×60%~300%×8%。 　?。ǘ﹤€體勞

18、動者（包括個體工商戶和自由職業(yè)者）繳費額=核定繳費基數(shù)×18%。例如：2003年4月份河北省公布的2002年度省社平工資為每月747元，因此繳費基數(shù)可以在747—2241元之間自主選擇（即省社平工資每月747元得100%-300%之間選擇繳費）。全年繳費金額最少為：747×18%×12=1613.5元，最多為：2241×18%×12=4840.6元。,,1。繳費年限： 參保人符合下列條件

19、之一的，可申請按月領取基本養(yǎng)老金： 　?。?）1998年7月1日后參加基本養(yǎng)老保險，達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限（含視同繳費年限，下同）滿15年的； 　?。?） 1998年6月30日 前參加基本養(yǎng)老保險，2013年6月30日 前達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限滿10年的； 　?。?）1998年6月30日前參加基本養(yǎng)老保險，2013年7月1日后達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限滿15年的； （4）1998年6月30日前

20、應參加未參加基本養(yǎng)老保險，1998年7月1日以后辦理參保補繳手續(xù)，達到國家規(guī)定的退休年齡，累計繳費年限滿15年的。 　　2。按月領?。?A?；A養(yǎng)老金＝（全省上年度在崗職工月平均工資×a＋本人指數(shù)化月平均繳 費工資）÷2×繳費年限（含視同繳費年限）×1％。 B。個人賬戶養(yǎng)老金＝個人賬戶儲存額÷個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù) C。以上兩項A+B之和為每月領取額。,,養(yǎng)老保險的新暫行辦法：人力資源

21、和社會保障部宣布了《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關系轉移接續(xù)暫行辦法》，自2010年1月1日起施行?！皶盒修k法”明確了單位繳費按照繳費基數(shù)12%轉移，共計45個工作日辦妥轉移手續(xù)，同時劃定參保人不得退保。在這個“暫行辦法”中，最受公家關注的內容有兩點：一是單位繳費的轉移基數(shù)，二是今后將不再答應退保。,,異地轉移12%單位繳費，辦轉移不用到處跑 　　中國基本養(yǎng)老保險制度實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的模式，用人單位和個人共同繳費。過去，參保人

22、員跨地區(qū)轉移接續(xù)養(yǎng)老保險關系，只轉個人賬戶儲存額，不轉單位繳費。從實踐情況看，轉入地要承擔將來發(fā)放轉入人員基本養(yǎng)老金的責任，完全不轉單位繳費，長期支付的資金壓力較大。 　　綜合考慮轉入地與轉出地、當期與長遠的資金平衡關系，辦法規(guī)定，參保人員跨省就業(yè)，除轉移個人賬戶儲存額外，還轉移12%的單位繳費。目前，大部分地區(qū)的單位費率為工資基數(shù)的20%，少部分地區(qū)低于20%。這樣規(guī)定，單位繳費的大部分隨跨省流動就業(yè)轉給了轉入地，減輕了轉入地未來長

23、期的資金支付壓力；單位繳費的少部分留給轉出地，用于確保當期的基本養(yǎng)老金支付。,,：參保人員戶籍所在地與最后參保地一致時，在戶籍所在地辦理待遇領取手續(xù)，享受基本養(yǎng)老保險待遇；當戶籍所在地與最后參保地不一致時，如果在最后參保地參保滿10年，則在最后參保地領取待遇；如在最后參保地參保不滿10年，依次向前推至滿10年的參保地辦理待遇領取手續(xù)；各地參保都不滿10年，則在戶籍所在地辦理待遇領取手續(xù)。這樣有助于消除過去由于地區(qū)之間職責不清，個別轉出地

24、和轉入地常有相互推諉的現(xiàn)象?？傊?，讓每一個繳費滿15年以上的參保人員都能在一個地方領到基本養(yǎng)老金。,,一個江西的農民工，先后在福建、廣東、浙江的城鎮(zhèn)就業(yè)，參保繳費各5年。當他達到國家法定待遇領取年齡時，由于累計繳費年限滿了15年，因此可以按月領取基本養(yǎng)老金。由于他在3地參保都不滿10年，就由他的戶籍所在地江西省負責發(fā)放基本養(yǎng)老金，而3地社保機構應按規(guī)定把相應的資金轉到江西省。但如果他在達到領取待遇條件之前，已把戶籍轉到了最后參保地浙江，

25、那么就由浙江省負責發(fā)放基本養(yǎng)老金，其他兩省應按規(guī)定把相應的資金轉到浙江省。,,國務院辦公廳9月4日發(fā)布《國務院關于開展新型農村社會養(yǎng)老保險試點的指導意見》， 新型農村基本養(yǎng)老保險試點工作決定從2009年起開展新型農村社會養(yǎng)老保險試點。按照《指導意見》，中國農民60歲以后能享受到國家普惠式的養(yǎng)老金。中央確定的基礎養(yǎng)老金標準為每人每月55元，地方政府可根據實際情況提高基礎養(yǎng)老金標準。,,,,自由職業(yè)者社會養(yǎng)老保險怎么交?如果個人參加社會保

26、險,就應當按照自由職業(yè)者參加社會保險的辦法執(zhí)行.自由職業(yè)者,只能參加養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險.養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的繳納,有具體規(guī)定:養(yǎng)老保險：帶上本人的身份證、戶口本和2張1寸照片，到當?shù)氐纳绫Ｖ行牡臓I業(yè)窗口辦理。 醫(yī)療保險：辦完了養(yǎng)老保險手續(xù)后，帶著上述的材料和辦好的養(yǎng)老保險手冊，到當?shù)氐尼t(yī)保中心的營業(yè)窗口辦理。按照規(guī)定正常繳納費用就可以了!! 自由職業(yè)者,城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)為當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，

27、繳費比例為20％，其中8％記入個人賬戶，退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法計發(fā)基本養(yǎng)老金 . 醫(yī)療保險方面,自由職業(yè)者,個體戶參保,可以選擇只建統(tǒng)籌基金,不建個人帳戶,按當?shù)厣夏甓仍缕骄べY的4.2%繳納基本醫(yī)療保險費;也可以選擇按當?shù)厣夏甓仍缕骄べY的8%繳納,建立個人帳戶!職工參加醫(yī)療保險是單位承擔6%,個人承擔2%,,個人指數(shù)化月平均工資 = 退休上年度社會平均工資 × 個人平均繳費指數(shù)每年個人繳費工資 / 當

28、年社會平均工資 = 當年個人繳費指數(shù)…… …… ……退休當年個人繳費 / 退休上年社平工資 = 退休當年個人繳費指數(shù) 歷年繳費指

29、數(shù)的平均值,主要區(qū)別：繳費基數(shù)（1080）報銷比例（過橋費）保險費的籌集辦法（統(tǒng)籌）報銷的范圍（規(guī)定用藥）報銷的種類時效性（男25年女20年）,：中國金融網  我市2008年醫(yī)療保險大額醫(yī)療費用救助標準出臺：職工醫(yī)療保險醫(yī)療費用超過4萬元至24萬元部分，報銷比例由往年的80%上調為90%；城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險醫(yī)療費用超過3萬元至10萬元部分，報銷比例為65%。這是昨日記者從市勞動和社會保障局了解到的。 &#

30、160;  記者了解到，職工醫(yī)療大額醫(yī)療費用救助的最高支付限額為20萬元。剔除特殊醫(yī)療或轉外就醫(yī)需由個人先負擔的費用后，救助比例為90%。參保城鎮(zhèn)居民大額醫(yī)療費用救助的最高支付限額為7萬元，扣除個人完全自付部分、特殊醫(yī)療及轉外就醫(yī)須個人先自付部分，2008年度大額醫(yī)療費用救助比例為65%。,對于2008年1月1日至6月30日發(fā)生大額醫(yī)療費的參保人員，可于7月31日前攜帶社會保障卡、醫(yī)療保險證或身份證及復印件、病歷復印件（包括入

31、院記錄、醫(yī)囑單、出院小結）、醫(yī)療費用發(fā)票及住院費用明細單到參保地醫(yī)療保險經辦機構辦理救助手續(xù)；市直、環(huán)翠區(qū)、經區(qū)、高區(qū)參保人員，可到市醫(yī)保處辦理報銷手續(xù)。而2008年7月1日后發(fā)生的大額醫(yī)療費用，將由參保人與合同醫(yī)院直接結算，參保人交納個人負擔部分即可。    據有關負責人介紹，經合同醫(yī)院和經辦機構同意轉院的參保城鎮(zhèn)居民，發(fā)生大額醫(yī)療費用的，可攜帶相關證件到合同醫(yī)院辦理基本醫(yī)療保險待遇支付和大額醫(yī)療費用救

32、助手續(xù)。辦理異地居住手續(xù)的參保城鎮(zhèn)居民發(fā)生住院醫(yī)療費用的，應到參保地醫(yī)療保險經辦機構辦理基本醫(yī)療保險待遇支付和大額醫(yī)療費用救助手續(xù)。,醫(yī)改近期重點實施方案(2009年-2011年),逐步擴大和提高門診費用報銷范圍和比例。將城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保最高支付限額分別提高到當?shù)芈毠つ昶骄べY和居民可支配收入的６倍左右，新農合最高支付限額提高到當?shù)剞r民人均純收入的６倍以上。覆蓋城鄉(xiāng)全體居民，參保率均提高到９０％以上。城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農合的

33、補助標準提高到每人每年１２０元，并適當提高個人繳費標準,,,,2004年11月21日，東航一架包頭至上海的客機發(fā)生空難，46名乘客、6名機組人員，以及地面2人遇難。乘客中共有25人購買了26份航空意外險，每份20元保費，保額為40萬元，中國人壽共計給付1040萬元。 此次空難涉及中國人壽、平安、太平洋等多家保險公司，各公司均積極理賠，有的還啟動了重大事件應急處理程序，起到了穩(wěn)定社會的作用。,,2003年4月，湖南省公安廳為本省五萬多名

34、公安民警統(tǒng)一投保了中國人壽的團體人身意外傷害保險。衡陽“11·3”火災事故發(fā)生后，中國人壽保險股份有限公司迅速啟動重大事故應急處理機制，并于11月10日為殉職消防官兵支付保險賠款三百二十萬元，同時捐款二百八十萬元。,,北京私營企業(yè)家張先生自1997年開始向泰康人壽投保多多份人身保險。2003年底，張因患胰腺癌病逝，泰康人壽為其賠付保險金共計820萬元。,,方某（化名）于2002年7月向國壽遼寧營口市支公司投保祥和定期保險100

35、萬及康寧終身3萬元，年交保費3630元，受益人母親60％、女兒40％。2003年8月2日方某因腦出血死亡。經過8個月的調查核實后，國壽公司向其給付保險金103萬元。,,2000年起，王某先后向平安湛江支公司投保了平安永福保險、重大疾病險、意外傷害險，又為三個子女每人投保育英年金保險一份，年交保費8萬多。2005年4月張某因車禍身亡，保險公司給付133萬保險金，并豁免孩子的三份保單余期保費37480元。,小 結,主要從三方面對保險的一般