企業(yè)集團(tuán)資金集中管理模式研究——中國廣廈控股投資有限公司資金集中管理模式咨詢報(bào)告.pdf

1、我國企業(yè)集團(tuán)普遍采取多級法人制，不僅成員企業(yè)眾多，而且組織層次復(fù)雜，管理鏈條過長，在這種環(huán)境下如何有效地監(jiān)控集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)，尤其是資金運(yùn)作，以確保下屬企業(yè)經(jīng)營行為的規(guī)范性是我國集團(tuán)企業(yè)普遍面臨的一個(gè)難題。 集團(tuán)企業(yè)資金管理中心作為近年來的企業(yè)集團(tuán)資金管理的專業(yè)職能部門，是以企業(yè)集團(tuán)公司為控制中心，以企業(yè)集團(tuán)資金管理中心為金融平臺(tái)、各成員單位為用戶的新型資金管理模式，是當(dāng)前大型企業(yè)集團(tuán)綜合利用內(nèi)部資源及相關(guān)金融政策的一

2、種較為科學(xué)、先進(jìn)的管理模式，是一個(gè)歷史趨勢。 本文從企業(yè)集團(tuán)資金集中管理相關(guān)理論研究出發(fā)，確立選擇資金管理模式的目標(biāo)和方法，最后以廣廈控股投資有限公司為咨詢對象，進(jìn)行設(shè)計(jì)獨(dú)立運(yùn)作的資金管理中心組織和每個(gè)中心的人員組成結(jié)構(gòu)及詳細(xì)的崗位職責(zé)、分工。由這一組織形成一支專門為企業(yè)集團(tuán)金融服務(wù)的專業(yè)隊(duì)伍、建立在這一組織之上的先進(jìn)計(jì)算機(jī)軟硬件技術(shù)平臺(tái)和與資金管理中心組織配套的一整套完整、嚴(yán)密的業(yè)務(wù)規(guī)章制度，共同構(gòu)成集團(tuán)資金管理中心體系，三位

3、一體，缺一不可。 根據(jù)廣廈控股資金管理中心組織框架，對其的銀行帳戶體系和帳戶管理原則以及結(jié)算、理財(cái)、調(diào)控等核心業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了設(shè)計(jì)。并根據(jù)廣廈控股資金管理的現(xiàn)狀與業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)的模型之間的差異，給予廣廈控股提出具有針對性的實(shí)施步驟。確立廣廈資金管理中心組織的地位，為集團(tuán)提供有效的金融服務(wù)手段，為保證企業(yè)集團(tuán)的血脈暢通、管好集團(tuán)現(xiàn)金資產(chǎn)的流動(dòng)、代表集團(tuán)行使對資金結(jié)算業(yè)務(wù)人員隊(duì)伍的建設(shè)、管理、績效考核權(quán)，對企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)的資金運(yùn)作監(jiān)督權(quán)是

4、資金管理中心不可推卸的責(zé)任。 企業(yè)集團(tuán)資金管理中心的業(yè)務(wù)和發(fā)展是一個(gè)充滿創(chuàng)新的過程，本文收集整理國內(nèi)外大型企業(yè)集團(tuán)資金管理方面的資料，通過與其交流經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我在資金管理方面的實(shí)踐和體會(huì)，奉獻(xiàn)給正在建設(shè)資金結(jié)算中心系統(tǒng)的杭州廣廈控股投資有限公司的建設(shè)者們，是本報(bào)告編輯創(chuàng)作的初衷。 本報(bào)告體現(xiàn)了許多在新環(huán)境下資金結(jié)算中心建設(shè)的新觀點(diǎn)、新思路，對建設(shè)符合廣廈資金管理特點(diǎn)的資金管理平臺(tái)將起到拋磚引玉的作用，相信在以后共同探索的過