回歸和時間序列組合模型在未決賠款準備金評估中的應用.pdf

1、回歸和時間序列組合模型在未決賠款準備金評估中的應用重慶大學碩士學位論文(專業(yè)學位)學生姓名：方煜平指導教師：李江濤教授學位類別：應用統(tǒng)計碩士重慶大學數(shù)學與統(tǒng)計學院二O一六年四月重慶大學碩士學位論文中文摘要I摘要未決賠款準備金是保險公司財務報表中舉足輕重的一部分，它的準確評估對于科學衡量保險公司的財務狀況和協(xié)助監(jiān)管有效管控具有十分重要的現(xiàn)實意義。我國保險業(yè)起步較晚，相關制度和法規(guī)還不夠完善，準備金的計提方法較西方發(fā)達國家也停留在初步階段。

2、隨著保險業(yè)的迅速發(fā)展，更加合理準確的準備金評估方法急需被引入。到目前為止，各種經典的統(tǒng)計模型，如對數(shù)正態(tài)模型、Bayes方法、MCMC方法等不斷被應用到未決賠款準備金的評估當中。同時應用范疇不斷擴展的時間序列方法也被應用到未決賠款準備金的評估中。本文在總結上述方法的基礎上，將回歸與時間序列模型結合在一起，利用兩者的組合模型來評估未決賠款準備金。本文首先研究了未決賠款準備金的構成、現(xiàn)有的評估方法和評估的影響因素，然后闡述了回歸與時間序列組

3、合模型在未決賠款準備金評估中的應用思路。在實證部分，主要以國內某壽險公司2010Q1至2015Q3的實際賠付數(shù)據(jù)為研究樣本。首先采用傳統(tǒng)的鏈梯法估計2015Q4的賠款額，并與2015Q4的實際數(shù)作對比，對比結果表明有較大的偏差，影響公司的正確決策。之后將回歸與時間序列組合模型引入到未決賠款準備金評估當中，分別考慮三種不同的回歸自變量數(shù)據(jù)情景，借助EVIEWS軟件建模預測，并與鏈梯法的結果進行比較。最后得出結論：組合模型的第二種數(shù)據(jù)情景下