國際財政研究——基于全球公共產品的視角.pdf

1、第一章：導論。這一章首先對選題的背景與意義和選題背景若干關鍵概念做了闡述與界定，從“全球化”的不同維度定義到“經濟全球化”內涵的國內外探討，再到“區(qū)域經濟一體化”的代表理論闡述，充分介紹了經濟全球化與區(qū)域經濟一體化的世界經濟發(fā)展大趨勢，從而為國際財政理論的產生奠定了時代背景和理論基礎，并指出全球化與全球公共產品的關聯性。其次，對本文的內容和框架結構做了安排。再次，列出了本文采用的研究方法：規(guī)范分析與實證分析相結合、定性分析與定量分析相結

2、合、邏輯分析與歷史分析相結合，及本文的創(chuàng)新之處與不足：第一，研究視角的創(chuàng)新。本文提出要抓住全球公共產品這個中心對處于經濟全球化和國際經濟一體化格局下的國際財政理論進行分析，重新用發(fā)展的理念拓寬了國際財政理論研究的范圍（如國際金融、國際貿易、國際環(huán)境、國際通訊網絡等都可以納入），并重新解構了國際財政的收支體系。第二，研究全球公共產品供給理論的創(chuàng)新。全球公共產品理論是開放經濟體系中公共產品理論研究視野與范圍的拓展，也是國際公共部門經濟學、福

3、利經濟學、發(fā)展經濟學、國際關系學等多學科領域的交叉理論研究。本文研究全球公共產品供給理論的創(chuàng)新之處就在于：第一，運用了國際合作理論來分析全球公共產品供給主體的合作問題。第二，運用了管理學和經濟學中的激勵機制理論分析全球公共產品供給主體行為激勵問題。第三，運用公共財政理論分析全球公共產品供給的融資問題。第三，研究方法創(chuàng)新。通過構建多種動態(tài)博弈模型（如協調型博弈、保證型博弈、勸說型博弈、協作型博弈、最弱環(huán)節(jié)供給博弈、最優(yōu)注入供給博弈、最小臨

4、界值博弈等）與信息不對稱下激勵機制設計方法的結合運用，探究如何在國家之間實行有效的組織管理、如何提供有效的激勵促使更多國家參與全球公共品供給、以及針對不同性質的全球公共產品供給加總技術來設計融資激勵機制以表露真實偏好等問題。導論章節(jié)的論述為下面的研究奠定了基調與方向。 第二章：國際財政研究的理論分析。 第一節(jié)論證了經濟全球化下財政問題是具有國際性的，這主要是由于財政活動基礎的市場經濟是開放性的，國家財政活動必然會通過國際

5、經濟交往與其他經濟中的國家財政活動聯系在一起而發(fā)生相互影響及其相互協調。以此為前提，學術界對財政問題國際性宏、微觀角度的研究取得了重要的進展，尤其是微觀經濟個體間的國際稅收競爭與協調理論。 第二節(jié)對國際財政研究的國內外理論探索作了一番回顧與總結，并指出這些理論探索都是圍繞著國際財政的兩種定義而展開，第一種定義是認為國際財政同現有的“國際稅收“概念一樣，只是就國家財政在涉及國際交往中發(fā)生的各種關系進行分析和探討；第二種定義是從公共

6、經濟的角度來認識國際財政問題，認為“國際財政”是作為一種國際公共經濟的財政實體而存在，這就形成了一種本質上不同于“國際稅收”概念的新“國際財政”概念。第二種定義的國際財政理念代表了國際財政理論的演變趨勢，在此基礎上借鑒馬斯格雷夫、羅森等人對國際財政收支體系的闡述構建了國際財政研究的基本框架：A國際財政研究導論；B國際財政收支協調論：a國際公共收入協調、b國際公共支出協調；C財政同盟與財政一體化論；D國際區(qū)域財政政策論等。 第三節(jié)

7、論述了國際財政的職能：資源配置職能、收入分配職能和經濟穩(wěn)定職能，且這三種職能都圍繞著全球公共產品發(fā)揮作用。 第四節(jié)從公共財政理論和實踐的演化中得出結論：國際財政本質上就是全球化框架下的公共部門經濟學，是關于政府如何獨立地、集體地將公共和私有資金引向全球化公共政策挑戰(zhàn)，提供全球公共產品的新公共財政，它的發(fā)展趨勢必然是以全球公共產品為主題。 第三章：全球公共產品——演進的公共產品理論。首先對公共產品的傳統理論作了一番分析歸納

8、并指出目前公共產品理論的新發(fā)展是聚焦在供給主體、機制、效率和受益空間兩方面上，且計量化和國際化趨勢已成為公共產品理論研究的前沿。緊接著對全球公共產品的概念進行了界定：那些能使多國人民受益而不只是某一人口群體或某一代人受益的產品，并且在現在和將來都不會以損害后代人的利益為代價來滿足當代人的需要的公共產品。隨后，進一步對全球公共產品的特征、分類及與國家公共產品的區(qū)別進行分析。全球公共產品的分類主要有五種：第一種是考爾等人從供給和使用的角度將

9、之分為：自然全球共享品、人為全球共享品、全球條件等；第二種是通過公共性的三角結構將之分為：決策不完全具有公共性，但是消費與收益的分配具有公共性的全球公共產品、收益的分配不完全具備公共性，但消費與正式的決策具備公共性的全球公共產品、收益分配與決策不完全具有公共性，但消費具備公共性的全球公共產品和外部效應不斷增長，不斷在全球的消費上更具公共性的地區(qū)公共產品等；第三種是根據競爭與排他程度的大小將之分為：全球純公共品、全球非純公共品、全球俱樂部

10、品、全球聯合產品等；第四種是根據公共品生產技術將之分為：勻質加總技術全球公共品、最弱環(huán)節(jié)技術全球公共品、最優(yōu)注入技術全球公共品、加權加總技術全球公共品等；第五種分類是根據公共品生產的過程將之分為：連續(xù)的、離散的、二元的全球公共品等。最后，指出全球公共產品本質上是公共產品在全球化背景下的演進。 第四章：國際財政支出協調的配置面——全球公共產品供給問題研究。此章對全球公共產品的供給作了一番全面的解析，包括供給主體、方式、影響供給的因

11、素，評估供給狀況的方法等。全球公共產品的供給面臨著沒有世界政府的條件，所以供給主體的選擇有其特殊性，現實中是霸權國家、各國政府、國際組織、區(qū)域國家聯盟、私人和跨國企業(yè)彼此間互動合作、相互滲透來共同作用于公共品的供給。全球公共產品的供給方式有免費和有償、直接和間接、直接生產和委托生產的選擇。而參與供給全球公共品的國家數量、全球公共品生產過程的不同性質、全球公共品不同的供給技術都會影響整體上的公共品供給水平。此后，本章提出了評估全球公共品供

12、給狀況的方法，并利用這一方法對幾種代表性全球公共產品（國際金融穩(wěn)定、多邊貿易體制、氣候穩(wěn)定）的供給概況進行了成本與收益的分析，最后探究了國際財政支出供給全球公共品不足的原因。 第五章：國際財政收入協調的新領域——全球公共產品融資機制研究。首先，本章分析了全球公共產品不同于一般公共產品融資的特點；其次，為了更好地認識清楚全球公共產品的生產過程中不可或缺的一些必備要素，以便確定相應的籌資渠道，對全球公共產品理想的供應體系結構作了一番

13、探討；再次，在評估全球公共產品國際財政需求的基礎上對全球公共產品應有的融資步驟和各種不同的財政融資渠道進行了研究，將各種財政融資渠道的可行性做了比較，得出：外部性內部化（尤其是國際稅收與費用）和公共資本的融資渠道（尤其是國際資本部分）是最有利于為全球公共產品的生產和消費提供足額資金支配的，并對這兩類渠道內的創(chuàng)新財政融資方式分門別類做了分析；最后，依據全球公共產品的不同供給加總技術設計了融資激勵機制，以期建立供給全球公共產品的真實偏好表露

14、機制，解決資金供給動力不足的問題。 第六章：國際合作促進全球公共產品供給的最優(yōu)策略及制度安排。本章探討了改善全球公共產品供給不足的最優(yōu)策略及如何通過制度安排來保障此策略得到貫徹的問題。首先，從經濟學的角度分析了不同類別全球公共產品的有效供給；其次，構建了全球公共產品供求均衡的理論模型，這就包括：兩國模型、多國模型及大國與小國對國際資本市場資本收益率的不同影響和供給、消費全球公共產品的不同效應模型；再次，選取了各國參與全球公共產品

15、供給時的6種基本博弈戰(zhàn)略進行分析，有囚徒困境博弈、盟主博弈、智豬博弈、斗雞博弈、捕鹿博弈、性別戰(zhàn)博弈等，并指出國際合作對各方而言都是能實現帕累托均衡的最優(yōu)策略；最后，解析了如何通過最優(yōu)的制度安排促使合作供給全球公共品行為成為占優(yōu)戰(zhàn)略，分別用囚徒困境、最小臨界值（不補償，不分攤成本）、最小臨界值（補償，不分攤成本）、最小臨界值（補償，成本分攤）等四種博弈情況來說明制度安排的辦法。在此基礎上，指出了制度安排過程中要遵循的一些原則。

16、第七章：中國應對全球公共產品挑戰(zhàn)的對策研究。目前全球公共產品的大部分收益都由工業(yè)化國家所占有，發(fā)展中國家獲益甚少。當然，這主要是因為廣大發(fā)展中國家供給的全球和區(qū)域公共品數額甚少，自然在使用和受益方面都受到了嚴重影響。而要改變這種狀況，增強發(fā)展中國家的能力，積極參與全球公共產品供給應是最佳應對策略。這就需要從國家和國際兩個層面做出努力；其次聯系我國實際，分析了國際協作背景下中國參與全球公共產品的供給策略。中國在國際對外援助方面的情況及不足

17、，參與國際組織與事務的現狀與不足等都說明中國政府一直都積極參與全球公共產品的提供，只是還需要今后利用各種手段尤其是財政政策措施和工具進一步深入國際合作，為廣大發(fā)展中國家爭取更多的利益，為建立世界新政治經濟秩序做出更大的貢獻。一方面，中國要積極參與國際財經合作，促進全球公共產品的充足供應，在多邊和雙邊財經合作中繼續(xù)有所作為，要重視政府財政職能的整合和充分發(fā)揮民間及非政府組織的作用；另一方面，中國要立足東亞區(qū)域財經合作，促進區(qū)域性國際公共產