銀行系統(tǒng)論文：淺談合規(guī)文化建設(shè)

1、合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定，它是銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。作為農(nóng)村信用社，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個(gè)業(yè)務(wù)操作和管理層面，構(gòu)筑一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)行為邊界，從而確保業(yè)務(wù)操作和管理指令的實(shí)施。因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。近年來，銀行業(yè)監(jiān)管部門不斷加大監(jiān)管力度，同時(shí)農(nóng)村信用社也越來越充分地認(rèn)識(shí)到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)文化建設(shè)的重要性。但是客觀而

2、言，農(nóng)信社的合規(guī)文化建設(shè)仍然處于剛起步階段，現(xiàn)狀不容樂觀。2005 年 10 月 25 日銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》 ，要求加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，理事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，推行誠信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。良好合規(guī)文化的建立，有利于農(nóng)村信用社本身的良性發(fā)展，有利于整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行，有利于構(gòu)建和諧的金融秩序當(dāng)前農(nóng)村

3、信用社合規(guī)文化建設(shè)存在的主要問題：（一）思想認(rèn)識(shí)不夠到位。農(nóng)信社對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)文化的認(rèn)識(shí)，長期以來一直存在不到位的問題，違規(guī)經(jīng)營、道德風(fēng)險(xiǎn)長期困擾和制約著農(nóng)信社的穩(wěn)健發(fā)展，認(rèn)識(shí)不到位導(dǎo)致農(nóng)信社在追求金融創(chuàng)新、追求企業(yè)利潤的同時(shí)，忽視了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視了農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)。管理層沒有將合規(guī)文化建設(shè)納入議事日程，執(zhí)行層認(rèn)為束縛了手而神不至”的現(xiàn)象較為普遍。如：有的合規(guī)管理員， “有合規(guī)管理員之名,卻無合規(guī)職能之實(shí)”未能真正履行合規(guī)管理

4、職責(zé)，缺乏責(zé)任心。由于受利益的制衡使得基層合規(guī)管理崗對(duì)本機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為往往缺乏主動(dòng)報(bào)告意識(shí)，影響了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的客觀性和真實(shí)性。（三）合規(guī)管理機(jī)制不夠完善。一是制定、設(shè)計(jì)合規(guī)制度體系時(shí)，未能全面考慮、覆蓋合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理或者說合規(guī)文化內(nèi)涵的各個(gè)層面。在大量的規(guī)章制度面前，還存在有規(guī)不依、有章不循的現(xiàn)象，導(dǎo)致花費(fèi)大量人力、精力和財(cái)力設(shè)計(jì)出的合規(guī)制度成為擺設(shè)，合規(guī)文化建設(shè)成為人人都會(huì)說的一句空話；二是由于合規(guī)激勵(lì)和考核機(jī)制缺失，導(dǎo)致為了完成

5、業(yè)務(wù)指標(biāo)急功近利，違規(guī)操作的現(xiàn)象發(fā)生。（四）合規(guī)管理手段相對(duì)落后。一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏科技支撐。當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段比較單一有限，難以適應(yīng)新形勢(shì)的要求，不能有效識(shí)別和評(píng)估新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立以及客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)、持續(xù)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估和管理的能力較薄弱，不能隨時(shí)發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。雖參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和新產(chǎn)品論證，但其技術(shù)和手段不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展日益多樣化、復(fù)雜化的需