商業(yè)銀行對(duì)上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)控制研究.pdf

1、近年，我國(guó)上市公司貸款逾期、無(wú)力償還等違約事件屢屢發(fā)生，給銀行帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成了巨額損失。為此，商業(yè)銀行對(duì)上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的理論研究和管理方法亟需得到進(jìn)一步地重視和發(fā)展。 本文從商業(yè)銀行的角度出發(fā)，將上市公司的信貸風(fēng)險(xiǎn)和影響信貸風(fēng)險(xiǎn)的股票風(fēng)險(xiǎn)作為研究的對(duì)象；通過(guò)對(duì)上市公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的深入分析，總結(jié)了上市公司客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)存在著貸款規(guī)模大、劣質(zhì)公司多、高負(fù)債經(jīng)營(yíng)和關(guān)聯(lián)交易頻繁、關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜四大特點(diǎn)；從資產(chǎn)質(zhì)量分析

2、的角度介紹了目前商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的一般途徑。在此基礎(chǔ)之上，考察了上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀：通過(guò)對(duì)具體的上市公司信用風(fēng)險(xiǎn)案例分析得出，上市公司在銀行貸款流失中扮演了直接從銀行獲取貸款或者為違規(guī)貸款提供擔(dān)保的角色；通過(guò)對(duì)上市公司的融資、業(yè)績(jī)和關(guān)聯(lián)交易的統(tǒng)計(jì)學(xué)分析，證明現(xiàn)階段我國(guó)上市公司存在著較大信用風(fēng)險(xiǎn)并呈擴(kuò)大的趨勢(shì)。 結(jié)合上市公司信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和影響因素，構(gòu)建上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的框架。對(duì)上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)防范措施的研究

3、應(yīng)該針對(duì)其特點(diǎn)和本身管理存在的缺陷進(jìn)行，包括從組織上、技術(shù)上、管理上三方面結(jié)合，構(gòu)建組織控制體系、技術(shù)控制體系和過(guò)程控制體系。組織控制體系強(qiáng)調(diào)要建立專(zhuān)門(mén)的上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；技術(shù)體系建立了資料層和決策層，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用；過(guò)程控制體系將貸前、貸時(shí)和貸后三個(gè)環(huán)節(jié)與技術(shù)系統(tǒng)充分的結(jié)合起來(lái)，力求將風(fēng)險(xiǎn)控制在自身能夠承受的范圍以?xún)?nèi)。 最后，對(duì)上市公司客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制提出具體措施：通過(guò)轉(zhuǎn)換對(duì)上市公司信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、