國有商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量及其內(nèi)部控制策略研究

1、南京航空航天大學(xué)碩士學(xué)位論文i摘要巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是由于不正確的內(nèi)部操作流程人員系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)通俗地講就是銀行因辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部管理出了差錯(cuò)需要對(duì)客戶做出補(bǔ)償或賠償以及由于內(nèi)部人員監(jiān)守自盜外部人員欺詐得手電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲通信電力中斷地震恐怖襲擊等原因?qū)е聯(lián)p失的銀行風(fēng)險(xiǎn)被統(tǒng)稱為操作風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義既是近年來國際金融界日益注重操作風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體現(xiàn)同

2、時(shí)也是從全面風(fēng)險(xiǎn)管理和保持銀行體系穩(wěn)定的角度對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的新要求商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比較其特征是覆蓋范圍廣成險(xiǎn)概率高人為因素大國有商業(yè)銀行主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期以來信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)為人們所重視而對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)卻認(rèn)識(shí)不夠?qū)е铝爽F(xiàn)代商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的不當(dāng)巴塞爾委員會(huì)要求銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)配置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本并進(jìn)行有效的監(jiān)控與報(bào)告我國的國有商業(yè)銀行正處于向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過程中由操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失事件頻

3、頻發(fā)生而加強(qiáng)內(nèi)部控制是防止操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的有效手段因此非常有必要建立完善的銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制系統(tǒng)近年來國有商業(yè)銀行一邊是為上市而進(jìn)行積極的現(xiàn)代公司治理一邊是大案要案頻發(fā)通過分析收集的操作風(fēng)險(xiǎn)類損失數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)我國國有商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)在很長(zhǎng)時(shí)間里有愈演愈烈的趨勢(shì)本文在了解分析國際國內(nèi)出現(xiàn)的各類操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的基礎(chǔ)上試圖從整個(gè)國有商業(yè)銀行系統(tǒng)出發(fā)從分析國有商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的影響因素入手試圖研究操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的基本規(guī)律和內(nèi)部構(gòu)成關(guān)系并對(duì)構(gòu)建的定價(jià)

4、模型進(jìn)行實(shí)證研究并從銀行內(nèi)部控制方面提出有效的防范措施關(guān)鍵詞商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)度量?jī)?nèi)部控制承諾書本人鄭重聲明所呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果盡我所知除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外本學(xué)位論文的研究成果不包含任何他人享有著作權(quán)的內(nèi)容對(duì)本論文所涉及的研究工作做出貢獻(xiàn)的其他個(gè)人和集體均已在文中以明確方式標(biāo)明本人授權(quán)南京航空航天大學(xué)可以有權(quán)保留送交論文的復(fù)印件允許論文被查閱和借閱可以將學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)