企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、伴隨我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立與完善、全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快，我國(guó)企業(yè)的改革發(fā)展取得了巨大成效，企業(yè)的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為大趨勢(shì)。但是，中國(guó)企業(yè)在國(guó)際化運(yùn)作中也暴露出其法律軟肋。這不僅引起了政府部門的高度重視，同時(shí)也激發(fā)了理論界的研究熱情，尤其是對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與管理手段之一的合同管理。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、合同管理、法律風(fēng)險(xiǎn)理論研究綜述的基礎(chǔ)上，提出了本研究的著力點(diǎn)——合同風(fēng)險(xiǎn)管理。 根據(jù)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系構(gòu)建了合同風(fēng)險(xiǎn)管理框架，

2、將合同風(fēng)險(xiǎn)主要分為合同管理風(fēng)險(xiǎn)和合同法律風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程將合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程分為合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合同風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)、合同風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控四個(gè)環(huán)節(jié)，并根據(jù)合同管理特點(diǎn)選擇了各流程適用的方法。 建立了法律風(fēng)險(xiǎn)及其評(píng)估理論，作為合同風(fēng)險(xiǎn)管理理論的重要部分。首先介紹了我國(guó)法律體系框架，分析了法律在企業(yè)中的作用和地位，對(duì)我國(guó)法律風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀做出總結(jié)；接著界定法律風(fēng)險(xiǎn)概念，分析法律風(fēng)險(xiǎn)特征，并對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)做出分類；然后將法律風(fēng)險(xiǎn)成因分為

3、法律環(huán)境造成的法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)自身原因引致的法律風(fēng)險(xiǎn)，并指出企業(yè)市場(chǎng)化程度、企業(yè)規(guī)模、組織形式、業(yè)務(wù)性質(zhì)和范圍、社會(huì)敏感度是法律風(fēng)險(xiǎn)的主要影響因素；最后構(gòu)建了法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程。 在合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別環(huán)節(jié)，分別識(shí)別了合同管理風(fēng)險(xiǎn)和合同法律風(fēng)險(xiǎn)，利用調(diào)查表法將合同管理風(fēng)險(xiǎn)分為組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、合同管理制度風(fēng)險(xiǎn)、合同業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)和合同管理信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：利用生產(chǎn)/業(yè)務(wù)流程法將合同法律風(fēng)險(xiǎn)分為合同簽訂法律風(fēng)險(xiǎn)、交易主體法律風(fēng)險(xiǎn)、合同文本

4、法律風(fēng)險(xiǎn)和合同履行法律風(fēng)險(xiǎn)；并利用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)研究合同管理系統(tǒng)運(yùn)行機(jī)理。在合同風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，結(jié)合識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和中石油實(shí)地調(diào)研情況，對(duì)中石油的合同風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)價(jià)并做出分析。合同信息監(jiān)控除了具有合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控作用外，還能進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析并提供管理決策依據(jù)，因此提出五個(gè)統(tǒng)計(jì)分析維度即地區(qū)公司、合同類別、合同管理部門及人員、合同相對(duì)人和糾紛索賠維度，并對(duì)每一維度提出具體分析性指標(biāo)和分析意義；對(duì)于合同管理績(jī)效評(píng)價(jià)，構(gòu)建了合同管理績(jī)效考評(píng)框架，并提出