現(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)容

1、現(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標(biāo)，是在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需現(xiàn)金的同時，節(jié)約使用資金，并從暫時閑置的現(xiàn)金中獲得最多的利息收入。企業(yè)的庫存現(xiàn)金沒有收益，銀行存款的利息率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于企業(yè)的資金利潤率?，F(xiàn)金結(jié)余過多，會降低企業(yè)的收益；但現(xiàn)金太少，又可能會出現(xiàn)現(xiàn)金短缺，影響生產(chǎn)經(jīng)營活動。現(xiàn)金管理應(yīng)力求做到既保證企業(yè)交易所需資金，降低風(fēng)險，又不使企業(yè)有過多的閑置現(xiàn)金，以增加收益?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容包括：（1）編制現(xiàn)金收支計劃，以便合

2、理地估計未來的現(xiàn)金需求；（2）對日常的現(xiàn)金收支進(jìn)行控制，力求加速收款，延緩付款；（3）用特定的方法確定理想的現(xiàn)金余額，當(dāng)企業(yè)實(shí)際的現(xiàn)金余額與最佳的現(xiàn)金余額不一致時，采用短期融資策略或采用歸還借款和投資于有價證券等策略來達(dá)到理想狀況?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容如下圖所示?，F(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)現(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標(biāo)和內(nèi)容現(xiàn)金管理的目標(biāo)，是在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需現(xiàn)金的同時，節(jié)約使用資金，并從暫時閑置的現(xiàn)金中獲得最多的利息收入

3、。企業(yè)的庫存現(xiàn)金沒有收益，銀行存款的利息率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于企業(yè)的資金利潤率?，F(xiàn)金結(jié)余過多，會降低企業(yè)的收益；但現(xiàn)金太少，又可能會出現(xiàn)現(xiàn)金短缺，影響生產(chǎn)經(jīng)營活動。現(xiàn)金管理應(yīng)力求做到既保證企業(yè)交易所需資金，降低風(fēng)險，又不使企業(yè)有過多的閑置現(xiàn)金，以增加收益?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容包括：（1）編制現(xiàn)金收支計劃，以便合理地估計未來的現(xiàn)金需求；（2）對日常的現(xiàn)金收支進(jìn)行控制，力求加速收款，延緩付款；（3）用特定的方法確定理想的現(xiàn)金余額，當(dāng)企業(yè)實(shí)際的現(xiàn)金余額與最佳