部門職能審計(jì)監(jiān)察部

1、部門職能審計(jì)監(jiān)察部部門名稱：審計(jì)監(jiān)察部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下級(jí)部門：審計(jì)監(jiān)察組部門本職：審計(jì)監(jiān)察公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標(biāo)與工作計(jì)劃。主要職能：（1）貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察制度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行。（2）參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。（3）制訂年度審計(jì)監(jiān)察工作計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。（4）對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)務(wù)、存貨、財(cái)產(chǎn)的完整安全進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。（

2、5）對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。（6）對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、投資和費(fèi)用預(yù)算、信貸計(jì)劃的執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。（7）對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的基建工程項(xiàng)目的概（預(yù)）算的執(zhí)行、建設(shè)成本的真實(shí)性和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)。（8）對(duì)公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財(cái)會(huì)報(bào)表和經(jīng)濟(jì)核算報(bào)表的合法性和真實(shí)有效性進(jìn)行審計(jì)。（9）審計(jì)監(jiān)察公司行政領(lǐng)導(dǎo)、組織人事、采購(gòu)、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性和

3、有效性。（10）監(jiān)察公司管理方針、目標(biāo)、計(jì)劃和規(guī)章制度的落實(shí)執(zhí)行情況。（11）審計(jì)監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。（12）審計(jì)公司重要管理決策是否可行和有效。（13）對(duì)重要或大額經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議進(jìn)行審計(jì)并對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)察。（14）重要或大額財(cái)產(chǎn)購(gòu)置、報(bào)損、報(bào)廢的審計(jì)。（15）負(fù)責(zé)對(duì)公司部門經(jīng)理級(jí)（含）以上管理人員離任審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)工作。（16）對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司利益的行為進(jìn)行

4、專案審計(jì)。（17）監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。（18）參與有關(guān)的財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)、存貨清查、盤點(diǎn)工作。（19）辦理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和董事會(huì)審計(jì)監(jiān)察室對(duì)公司所進(jìn)行的審計(jì)。（20）定期和不定期地向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告審計(jì)監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（21）配合培訓(xùn)部組織進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動(dòng)。（22）組織做好審計(jì)監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。（23）組織做好保密工作。管轄范