工程審計底稿-合同管理

1、審計底稿編號：被審計單位：某發(fā)電有限責(zé)任公司附件：共頁審計項目名稱合同簽訂審計日期審計事項摘要循泵房改造工程開工時間為2003年9月4日，完工時間為2004年8月15日，峻工時間為2004年8月20日。承擔(dān)該工程土建工程的合同簽訂實際為2004年9月1日（見附件某發(fā)電公司和某某電力實業(yè)總公司的承攬合同），金額為150萬元（實際結(jié)算119.8萬元）；承擔(dān)該工程的設(shè)備安裝合同的簽訂日期為2004年12月27日（見附件某發(fā)電公司與某電力檢修公

2、司的承攬合同），金額為804805元（包干費用）。這兩份合同的簽訂日期均在項目竣工之后，而且未進行招投標(biāo)。審計依據(jù)1、中電投生產(chǎn)[2003]31號《中國電力投資集團公司生產(chǎn)工程管理規(guī)定》的通知要求“各發(fā)電公司負責(zé)組織：單項工程合同預(yù)算在80萬元人民幣以上的工程招標(biāo)；單項合同預(yù)算價格在50萬元人民幣以上的設(shè)備、物資采購招標(biāo)”2、某電生技[2004]11號《某發(fā)電有限責(zé)任公司內(nèi)部外包工程管理細則（試行）》公司內(nèi)部外包工程審批流程中規(guī)定“承包

3、單位施工之前必須辦理合同”審計評價意見應(yīng)嚴格執(zhí)行集團公司和本公司有關(guān)工程招投標(biāo)管理規(guī)定，防患于未然，保障公司利益，防止經(jīng)濟風(fēng)險被審單位意見主管簽章：年月日審計組長：審計員：審計底稿編號：被審計單位：某發(fā)電有限責(zé)任公司附件：共頁審計項目名稱合同簽訂審計日期審計事項摘要循泵房改造工程開工時間為2003年9月4日，完工時間為2004年8月15日，峻工時間為2004年8月20日。承擔(dān)該工程土建工程的合同簽訂實際為2004年9月1日（見附件某發(fā)電

4、公司和某某電力實業(yè)總公司的承攬合同），金額為150萬元（實際結(jié)算119.8萬元）；承擔(dān)該工程的設(shè)備安裝合同的簽訂日期為2004年12月27日（見附件某發(fā)電公司與某電力檢修公司的承攬合同），金額為804805元（包干費用）。這兩份合同的簽訂日期均在項目竣工之后，而且未進行招投標(biāo)。審計依據(jù)1、中電投生產(chǎn)[2003]31號《中國電力投資集團公司生產(chǎn)工程管理規(guī)定》的通知要求“各發(fā)電公司負責(zé)組織：單項工程合同預(yù)算在80萬元人民幣以上的工程招標(biāo)；單