企業(yè)初始創(chuàng)業(yè)投資的預算

1、財務計劃分析一、成本預測1、成本項目的構(gòu)成（1）固定成本：開辦費、生產(chǎn)設備、辦公家具及設備、固定資產(chǎn)折舊固定成本估算表成本項目生產(chǎn)設備辦公家具及設備固定資產(chǎn)折舊房屋租金辦公費用金額（萬元）30105年10000月15000月（2）變動成本：產(chǎn)品原料、直接人工費用、運輸廣告費用變動成本估算表成本項目產(chǎn)品原料直接人工費用運輸、廣告費用成本金額（元）400700單位產(chǎn)品20000月10000月2、單位成本估算表產(chǎn)品（1適合亞健康人群）單位成本

2、估算表成本項目產(chǎn)品原料及成型加工件人工費用管理費用廣告費用毛利率合計占單位產(chǎn)品價格比例40%18%10%6%26%100%金額（元）400180100602601000產(chǎn)品（2適合患有心血管疾病人群）單位成本估算表成本項目產(chǎn)品原料及成型加工件人工費用管理費用廣告費用毛利率合計3、啟動資金投資預算表占單位產(chǎn)品價格比例45%18%10%6%21%100%金額（元）675270150903151500投入項目啟動資金投資預算表投入比例投入金額

3、（萬元）固定資產(chǎn)流動資金20%80%40160二、收入預測1、制定產(chǎn)品價格（1）考慮因素：產(chǎn)品成本、市場供求狀況、競爭者同種產(chǎn)品的價格水平、目標市場的購買力水平（2）制定產(chǎn)品價格的方法：成本加成法商品價格=單位商品成本（2、編制收入預測表1成本加成率）（1增值稅率17%或3%）根據(jù)制定的產(chǎn)品價格和市場調(diào)查后的預計銷量，編制收入預測表收入預測表時間目標銷售收入（萬元）第一年第二年第三年三、預測利潤表（損益表）的編制120200325預測利

4、潤表簡表（萬元）項目產(chǎn)品收入減：產(chǎn)品成本管理費用銷售稅金凈利潤第一年12048712019第二年20080753411第三年325130805560四、預測現(xiàn)金流量表的編制1、現(xiàn)金流量分析（1）啟動現(xiàn)金余量（2）銷售收入（3）成本費用（4）日常開支（5）購貨付款期限：6個月（6）銷貨收款期限：6個月2、編制步驟繪制現(xiàn)金流量表簡表，包括項目：現(xiàn)金流出量、現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金凈流量根據(jù)啟動資金預算表、收入預測表、成本計劃表、預測利潤表分析填列表