財(cái)務(wù)部考核考題

1、財(cái)務(wù)部考核筆試題一、判斷題1、每個(gè)部門或工程項(xiàng)目備用金限兩人借支管理，一年內(nèi)只借一次，在年底前還清；續(xù)建項(xiàng)目，次年再借。2、各子公司所有收支都必須及時(shí)入賬，可以以收抵支。3、公司對項(xiàng)目部的成本費(fèi)用進(jìn)行動(dòng)態(tài)的過程監(jiān)控。4、項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)必須按規(guī)定及時(shí)扣繳并登記各項(xiàng)目管理費(fèi)及上交利潤。5、出差期間招待客戶可報(bào)銷招待費(fèi)，也可在差費(fèi)中報(bào)銷。6、項(xiàng)目經(jīng)理付款比例不得超過本年累計(jì)結(jié)算的75%；7、事業(yè)部經(jīng)理或主管副總經(jīng)理付款比例不超過本年累計(jì)結(jié)算的8

2、0%；確因特殊原因支付比例超過80%時(shí)，必須報(bào)總經(jīng)理簽批后方可支付。8、絕不允許各項(xiàng)目有任何形式的賬外小金庫和公款私存等情況的發(fā)生，否則一經(jīng)查出，全部沒收并對違反規(guī)定私設(shè)小金庫的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)分別處以違紀(jì)金額40%和20%的罰款。9、公司各部門及各項(xiàng)目與勞務(wù)及材料（設(shè)備）供應(yīng)商簽訂的勞務(wù)、購銷合同中，對購銷方完整信息、價(jià)稅信息、付款方式、時(shí)間、付款比例及發(fā)票的取得等沒有做出明確表述的，處罰合同簽訂人1000元次；10、運(yùn)營服務(wù)部由

3、于未及時(shí)傳遞材料撥讓單，造成超比例付款的，相關(guān)責(zé)任人每人處罰1000元筆；11、報(bào)銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間計(jì)算，中午12點(diǎn)之前出發(fā)及12點(diǎn)之后返回按一天計(jì)算，反之則按半天計(jì)算。A、20%B、30%C、40%D、50%4、有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由（）驗(yàn)收后在粘貼單上簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單。A、購買人B、經(jīng)辦人C、庫管員D、驗(yàn)收人5、本公司財(cái)務(wù)管理的基本原則為：A、以預(yù)算管理為手段，以資金管理為中心，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算

4、B、以決算管理為手段，以資金管理為中心，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算C、以預(yù)算管理為手段，以資金管理為中心，統(tǒng)一管理，分級核算D、以決算管理為手段，以資金管理為中心，統(tǒng)一管理，分級核算6、出差人員應(yīng)在回公司后（)個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷流程；A、5B、7C、10D、157、職工出差符合規(guī)定而沒有購買臥鋪票的，按實(shí)際乘坐的硬坐票價(jià)的（）給予補(bǔ)助；乘坐軟臥改乘硬臥的則不再給予補(bǔ)助。A、50%B、60%C、8