門(mén)店?duì)I業(yè)款收繳及核對(duì)管理規(guī)定

1、收繳及核對(duì)管理規(guī)定一、目的：為規(guī)范門(mén)店?duì)I業(yè)款收取、繳款及核對(duì)操作，確保門(mén)店?duì)I業(yè)款的安全，特制定本規(guī)定。二、適用范圍：深圳、珠海、佛山三地財(cái)務(wù)部門(mén)及各連鎖門(mén)店。三、定義：營(yíng)業(yè)款收繳是指收銀員當(dāng)班收到的顧客購(gòu)買(mǎi)商品款（含批發(fā)款）、管家卡銷(xiāo)售款（含卡充值款）到該款項(xiàng)存入公司銀行賬戶(hù)的全過(guò)程，營(yíng)業(yè)款核對(duì)是指：門(mén)店核對(duì)現(xiàn)金收入與系統(tǒng)收入是否一致，財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)營(yíng)業(yè)款是否及時(shí)存入銀行，并與系統(tǒng)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)核對(duì)是否一致。目前公司營(yíng)業(yè)款的收銀方式有：現(xiàn)金、支

2、票、銀行卡、管家卡、代幣劵等。四、保險(xiǎn)柜管理：1、深圳區(qū)域所轄生超門(mén)店收銀主管（或代班）負(fù)責(zé)掌管保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼（綜超門(mén)店由防損掌管保險(xiǎn)柜鑰匙，收銀掌管保險(xiǎn)柜密碼），其他任何人不得掌管保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼，收銀主管（或代班）不定期對(duì)保險(xiǎn)柜密碼進(jìn)行更換，人員更換時(shí)新接手人員必須立即更換保險(xiǎn)柜密碼。2、珠海及佛山公司財(cái)務(wù)部門(mén)可根據(jù)本地實(shí)際情況，確定保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼的管理規(guī)定，并上報(bào)深圳總部財(cái)務(wù)管理總部備案。第一部分現(xiàn)金收繳管理一、現(xiàn)金收取：1、

3、收銀員當(dāng)班工作結(jié)束后，在防損員的監(jiān)督下到指定地點(diǎn)整理營(yíng)業(yè)款并按照規(guī)定填寫(xiě)“銷(xiāo)售繳款單”（見(jiàn)附表1，一式二聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)務(wù)、第二聯(lián)收銀員），填寫(xiě)內(nèi)容：店名、早晚班、日期、按收款方式在實(shí)繳欄上分別填寫(xiě)實(shí)際繳款金額（包括大小寫(xiě)金額）、收銀員簽名。確認(rèn)無(wú)誤后將營(yíng)業(yè)款連同“銷(xiāo)售繳款單”，交收銀主管（代班）當(dāng)面核對(duì)簽收，收銀主管（或代班）簽名后交現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的防損員簽名。2、收銀主管（或代班）核對(duì)營(yíng)業(yè)款與“銷(xiāo)售繳款單”是否一致，正確后在“銷(xiāo)售繳款單”上簽

4、名并將第二聯(lián)（收銀員聯(lián)）交還收銀員保存，第一聯(lián)由收銀主管（或代班）保存。如實(shí)際繳款金額與單據(jù)數(shù)據(jù)不一致時(shí)，收銀員按正確的繳款數(shù)據(jù)重新填寫(xiě)一份“銷(xiāo)售繳款單”，收銀員、收銀主管、防損三人簽名確認(rèn)；3、營(yíng)業(yè)款收款核對(duì)完畢，由收銀主管（或代班）將營(yíng)業(yè)款放入保險(xiǎn)柜，關(guān)閉保險(xiǎn)柜門(mén)并確認(rèn)一次；4、營(yíng)業(yè)款點(diǎn)數(shù)及存入金庫(kù)時(shí)，由防損員維持現(xiàn)場(chǎng)秩序，禁止無(wú)關(guān)人員進(jìn)入金庫(kù)；5、收銀員留存的備用金，首先從面額最小的開(kāi)始點(diǎn)起，以便下一班時(shí)找零所用；6、收銀員填寫(xiě)“

5、銷(xiāo)售繳款單”時(shí)要求字跡工整清晰，不得涂改，并用復(fù)寫(xiě)紙一式二聯(lián)填寫(xiě)。二、現(xiàn)金繳存：1、收銀主管（或代班）打開(kāi)保險(xiǎn)柜門(mén)，由收銀主管（或代班）取出營(yíng)業(yè)款，清點(diǎn)好準(zhǔn)備存入銀行的現(xiàn)鈔；2、收銀主管（或代班）按前一日未存營(yíng)業(yè)款及當(dāng)天早班收取的營(yíng)業(yè)款大鈔部分（面值100元）分開(kāi)填寫(xiě)銀行“現(xiàn)金繳款單”，并在款項(xiàng)來(lái)源欄寫(xiě)明“XX店XX日營(yíng)業(yè)款”；3、每天下午2：30時(shí)前（因特殊原因不能在此時(shí)間前存款的，報(bào)當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)）由收銀主管（或代班）將前一日未存

6、營(yíng)業(yè)款及當(dāng)日早班的營(yíng)業(yè)款大鈔（面值100元）送存銀行其4、收銀主管（或代班）到銀行存款工作完成前，防損主管（或防損員）不得無(wú)故中途離開(kāi)銀行，因防損主管（或防損員）中途離開(kāi)銀行造成公司存款損失的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處罰50100元的罰款，并有權(quán)利追究損失；5、未按規(guī)定及時(shí)發(fā)送“營(yíng)業(yè)款繳存記錄表”郵件的，第一次對(duì)收銀主管（或代班）口頭警告，第二次起每次罰款20元；6、對(duì)于每個(gè)月超范圍長(zhǎng)、短款次數(shù)超過(guò)5次的收銀員，調(diào)離收銀工作崗位；7、防損主管（或

7、防損員）不得將個(gè)人密碼告訴收銀主管（或收銀員）私自打印“解款單”和“收銀員平帳報(bào)告”，違反者從嚴(yán)處理；8、收銀員繳款前，防損主管（或防損員）不得將“解款表”和“收銀員平賬報(bào)告”交收銀主管或收銀員觀看，違反者從嚴(yán)處理；9、在營(yíng)業(yè)款清點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)假鈔，由責(zé)任收銀員全額賠償；在銀行存款過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的假鈔，由當(dāng)次收銀主管全額賠償。第二部分支票結(jié)算管理一、支票結(jié)算原則：1、顧客持支票購(gòu)物凡購(gòu)物金額在1000元（含）以上的必須待支票款項(xiàng)轉(zhuǎn)入公司賬戶(hù)后

8、方可發(fā)貨；2、購(gòu)物金額在1000元以下的支票，由門(mén)店店長(zhǎng)（或第一負(fù)責(zé)人）簽字同意后可先發(fā)貨，后將支票入賬；3、政府部門(mén)、銀行、學(xué)校、股東單位、大集團(tuán)公司的支票，金額在1000元以下的，按第2點(diǎn)執(zhí)行，金額在1000元（含）以上的，如需要先發(fā)貨的，門(mén)店店長(zhǎng)必須在請(qǐng)示當(dāng)?shù)毓痉止軤I(yíng)運(yùn)的副總裁（區(qū)域公司為總經(jīng)理）同意后才能先收票發(fā)貨，后將支票入賬。二、支票結(jié)算流程：1、支票審核：收銀員收到支票后從以下幾個(gè)方面進(jìn)行審核：印鑒清晰、票面整潔、出票日

9、期正常、沒(méi)有涂改現(xiàn)象、金額大小寫(xiě)數(shù)字書(shū)寫(xiě)正確、金額一致；無(wú)誤后收銀員在支票背面最右邊背書(shū)欄外空白處記下顧客姓名、聯(lián)系電話和聯(lián)系地址等信息；2、支票結(jié)算：收銀員對(duì)審核無(wú)誤的支票進(jìn)行結(jié)算。收銀員根據(jù)結(jié)算金額在支票上填上小寫(xiě)金額且在第一位阿拉伯?dāng)?shù)字前加“￥”字樣封頭；其次，在“銷(xiāo)售繳款單”上登記支票號(hào)碼、單位名稱(chēng)、結(jié)算金額；3、支票進(jìn)賬：門(mén)店進(jìn)賬：收銀主管（或代班）持支票到附近銀行辦理進(jìn)賬手續(xù)，待款項(xiàng)進(jìn)入公司賬戶(hù)后，及時(shí)通知顧客提貨或安排送貨

10、；如支票不能進(jìn)賬，收銀主管（或代班）應(yīng)及時(shí)將情況反饋給店長(zhǎng)或值班經(jīng)理或當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)，然后根據(jù)具體原因做出進(jìn)一步處理直到支票進(jìn)到賬為止；財(cái)務(wù)進(jìn)賬：收銀主管（或代班）將支票交當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)部門(mén)出納人員進(jìn)賬，進(jìn)賬后，由出納人員電話通知門(mén)店收銀主管。4、門(mén)店在收取支票過(guò)程中如有疑問(wèn)應(yīng)及時(shí)與公司當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)部門(mén)聯(lián)系。三、處罰規(guī)定：1、不按支票收取原則規(guī)定收取支票造成公司損失的，其損失由責(zé)任人承擔(dān)；2、收到支票超過(guò)2個(gè)工作日未辦理進(jìn)賬手續(xù)的，對(duì)責(zé)任人員罰款20元