財務(wù)部出納(最新修訂完整無刪減版)

1、部門基礎(chǔ)指標(biāo)考核量表部門基礎(chǔ)指標(biāo)考核量表部門財務(wù)部財務(wù)部填寫日期填寫日期2007年1月30日年月日被考核者崗位被考核者崗位會計會計考核者崗位考核者崗位財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理被考核者姓名被考核者姓名考核者姓名考核者姓名林秋林秋考核指標(biāo)考核指標(biāo)紅區(qū)黃區(qū)綠區(qū)備注備注現(xiàn)金收付未經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審批；違反國家規(guī)定的、內(nèi)容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯、票證與報銷金額不符以及書寫不規(guī)范，辦理付款手續(xù)的按照國家及公司現(xiàn)金管理制度規(guī)定，核實原始憑證真實性、合規(guī)性與完

2、整性，據(jù)以收、付款業(yè)務(wù)，并加蓋收付章，杜絕漏洞發(fā)生。現(xiàn)金庫存違反有關(guān)規(guī)定；未能控制庫存現(xiàn)金額度，無法滿足日常工作需要根據(jù)有關(guān)規(guī)定，控制庫存現(xiàn)金額度，保證日常需要，并能安排臨時急需用款現(xiàn)金保管未建立現(xiàn)金、有價證券登記?。粺o法核對，賬實不符，鑰匙離身，隨便交給他人保管建立現(xiàn)金、有價證券登記薄，便于隨時進行核對，妥善保管保險柜的鑰匙，對于保險柜的密碼嚴(yán)格保密?，F(xiàn)金賬務(wù)處理月末庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬，賬證、賬賬不符每天下班前盤點庫存現(xiàn)金并與現(xiàn)金日

3、記賬核對，日清月結(jié)，保證賬證、賬賬、賬實相符銀行存款收付違反公司現(xiàn)金管理制度規(guī)定及審批權(quán)限，無復(fù)核憑證據(jù)即辦理收付款業(yè)務(wù)按照公司轉(zhuǎn)賬審批制度規(guī)定，復(fù)核原始憑證真實性、準(zhǔn)確性、完整性，核對賬號，據(jù)以辦理收付款結(jié)算業(yè)務(wù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)知識薄弱，經(jīng)常出差錯，延誤款項收付熟練掌握運用各種銀行結(jié)算方式，及時辦理收付款業(yè)務(wù)，并能時時結(jié)出賬戶余額，向上級匯報銀行存款賬務(wù)處理月末銀行存款日記賬與銀行對賬單不符，未編制銀行余額調(diào)節(jié)表月末銀行日記賬與銀行對

4、賬單核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，核對相符，銀行存款日記賬與總賬核對相符憑證傳遞憑證積壓、傳遞不及時，造成會計報表不能及時生成憑證按規(guī)定時間傳遞、數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整票證管理收、付訖章、個人印章、空白支票、有價證券、相關(guān)票證隨處亂放，造成丟失收、付訖章、個人印章、空白支票、有價證券、相關(guān)票證保管有序列，并進行逐筆登記，規(guī)范管理賬簿的登記登記不及時，字跡撩草，摘要不清，影響查找；記錄發(fā)生錯誤時涂改、挖補、刮擦或用藥水消除登記及時，字跡工整，摘要