內(nèi)部控制審計(jì)程序

1、目錄前言前言31.11.1內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ)內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ)31.21.2內(nèi)部審計(jì)程序的內(nèi)容簡介內(nèi)部審計(jì)程序的內(nèi)容簡介41.31.3內(nèi)部審計(jì)程序的使用說明內(nèi)部審計(jì)程序的使用說明52正文正文72.12.1收入收入72.1.1業(yè)務(wù)流程概要72.1.2銷售政策和銷售定價(jià)的訂立和審批72.1.3客戶信用政策的訂立，審批，復(fù)核及修改72.1.4銷售合同的訂立和審批的控制72.1.5訂單處理及開票的控制72.1.6產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)72.1.7銷

2、售入賬和應(yīng)收賬款72.1.8銷售退回72.1.9售后服務(wù)和客戶關(guān)系72.1.10客戶檔案的建立、更新和復(fù)核72.22.2采購及費(fèi)用采購及費(fèi)用72.2.1業(yè)務(wù)流程概要72.2.2供貨商承包商的選擇和檔案管理72.2.3采購定價(jià)72.2.4采購計(jì)劃的訂立，審批及修改72.4.6固定資產(chǎn)的處置72.4.7固定資產(chǎn)的維護(hù)72.4.8固定資產(chǎn)檔案的管理72.4.9固定資產(chǎn)盤點(diǎn)72.52.5人力資源管理人力資源管理72.5.1業(yè)務(wù)流程概要72.5.