制造型企業(yè)集團(tuán)績效指標(biāo)體系

1、集團(tuán)績效指標(biāo)體系前言1.本指標(biāo)體系內(nèi)容：1.1與集團(tuán)戰(zhàn)略相關(guān)的，旨在提高本公司核心競爭力的關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）。1.2與公司年度經(jīng)營計劃相關(guān)的，旨在確保公司計劃任務(wù)實(shí)現(xiàn)的常用一般績效指標(biāo)系列。1.3與員工工作能力表現(xiàn)相關(guān)的，旨在促進(jìn)員工能力發(fā)展的關(guān)鍵能力評價指標(biāo)系列。1.4與員工工作過程行為表現(xiàn)相關(guān)的，旨在保障員工行為符合公司要求的行為評價指標(biāo)系列。1.5作為KPI和計劃任務(wù)指標(biāo)的量化指標(biāo)補(bǔ)充，設(shè)立了總體質(zhì)量評價指標(biāo)。2本指標(biāo)體系的應(yīng)

2、用原則2.1根據(jù)公司發(fā)展階段和不同的工作重心選用合適指標(biāo)。2.2根據(jù)不同的考核性質(zhì)，選用不同的指標(biāo)。2.3根據(jù)不同的崗位性質(zhì)選用不同指標(biāo)。2.4根據(jù)考核成本（獲取數(shù)據(jù)難度）選用指標(biāo)的數(shù)量和類型。2.5選用指標(biāo)時要兼顧公司長期利益與當(dāng)前利益。3說明本指標(biāo)體系不能窮盡所有，須在實(shí)踐中發(fā)展完善。在選用指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)時，對于本體系中尚未列入的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)需要全體員工努力創(chuàng)新，不斷豐富本體系內(nèi)容。第一部分：KPI系列指標(biāo)11財務(wù)類指標(biāo)指標(biāo)名稱評價標(biāo)

3、準(zhǔn)目標(biāo)數(shù)據(jù)來源應(yīng)用對象1銷售利潤率季年：實(shí)際利潤率=銷售利潤銷售凈收入。得分率=實(shí)際利潤率財務(wù)部運(yùn)營信息部所有銷售業(yè)務(wù)人員債率實(shí)際現(xiàn)金流動負(fù)債率︱）11長期資產(chǎn)合適率年：實(shí)際合適率=固定資產(chǎn)固定負(fù)債自有資本得分率=1（1︱目標(biāo)合適率實(shí)際合適率︱）總裁12銷售增長率年度：實(shí)際增長率=本年度銷售額上年度銷售額得分率=實(shí)際增長率目標(biāo)增長率財務(wù)部運(yùn)營信息部各總經(jīng)理營銷副總經(jīng)理銷售部營業(yè)處市場部運(yùn)營信息部財務(wù)部13人均銷售額年：實(shí)際人均銷售額=本

4、年度銷售額本年度員工數(shù)年度員工數(shù)=（年末數(shù)年初數(shù)）2得分率=實(shí)際人均銷售額目標(biāo)人均銷售額財務(wù)部運(yùn)營信息部各總經(jīng)理營銷副總運(yùn)營信息部人力行政經(jīng)理總監(jiān)14人均利潤年：實(shí)際人均利潤=本年度利潤本年度員工數(shù)得分率=實(shí)際人均利潤目標(biāo)人均利潤同上同上15人均銷售增長率年：實(shí)際增長率=本年度人均銷售額上年度人均銷售額得分率=實(shí)際人均銷售增長率目標(biāo)人均銷售增長率財務(wù)部運(yùn)營信息部人力行政部同上16人均利潤增長率年：實(shí)際增長率=本年度人均利潤上年度人均利潤

5、得分率=實(shí)際人均利潤增長率目標(biāo)人均利潤增長率同上同上17投資回報率年：實(shí)際回報率=資本周轉(zhuǎn)率銷售利潤率得分率=實(shí)際回報率目標(biāo)回報率財務(wù)部各公司正副總經(jīng)理財務(wù)主管18資本保值增值率年：實(shí)際增值率=期末凈資產(chǎn)期初凈資產(chǎn)得分率=實(shí)際增值率目標(biāo)增值率財務(wù)部運(yùn)營信息部總經(jīng)理19產(chǎn)品銷售率季年：期間實(shí)際銷售率=期間銷售總量（期間銷售總量期間庫存總量）得分率=期間實(shí)際銷售率期間目標(biāo)銷售率財務(wù)部運(yùn)營信息部運(yùn)營信息部銷售管理部銷售部營業(yè)處生產(chǎn)公司總經(jīng)理生