金融機(jī)構(gòu)反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理研究.pdf

1、洗錢是指通過(guò)各種方式轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移(或轉(zhuǎn)讓)、掩飾、隱瞞、獲得、占有和使用上游犯罪所得,以掩飾或隱瞞其收益的真實(shí)來(lái)源、性質(zhì)、地點(diǎn)、去向、所有權(quán)或其他權(quán)利,使其獲得表面的合法性而進(jìn)行的活動(dòng)或過(guò)程。盡管世界上許多國(guó)家根據(jù)不同的上游犯罪來(lái)界定洗錢犯罪,而且洗錢的手段也是豐富多彩、層出不窮,但是洗錢行為都具有一定的共性,同時(shí)也對(duì)社會(huì)正常政治和經(jīng)濟(jì)秩序造成了嚴(yán)重危害,成為當(dāng)今國(guó)際社會(huì)及世界各國(guó)共同打擊的“公害”。由于世界主要金融市場(chǎng)以及許多境外金融中

2、心的反洗錢當(dāng)局打擊洗錢活動(dòng)的力度不斷加大,以新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家不斷開放其經(jīng)濟(jì)及金融領(lǐng)域?yàn)槠鯔C(jī),洗錢活動(dòng)更多地被轉(zhuǎn)移到這些發(fā)展中國(guó)家,因此我國(guó)反洗錢工作已刻不容緩。然而作為一項(xiàng)長(zhǎng)期性的系統(tǒng)工程,反洗錢工作不可能一蹴而就,我們對(duì)此應(yīng)當(dāng)保持清醒的認(rèn)識(shí)。尤其是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境日益復(fù)雜的情況下,反洗錢工作不確定性因素的影響將更加突出。
　　 目前,我國(guó)的反洗錢工作還處在初級(jí)階段,金融機(jī)構(gòu)如何更好地履行反洗錢義務(wù),做到“了解你的客戶”,把好

3、客戶身份識(shí)別的關(guān)口就顯得尤為重要。而客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理工作,不僅能夠進(jìn)一步使金融機(jī)構(gòu)在做好反洗錢基礎(chǔ)工作的基礎(chǔ)上,有精力更為關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)客戶,并根據(jù)日常交易變動(dòng)等情況適時(shí)調(diào)整客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),從而提高可疑交易分析的有效性,為發(fā)現(xiàn)真正的洗錢行為奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。由此可見,對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理理論進(jìn)行系統(tǒng)的研究,對(duì)于金融機(jī)構(gòu)做好客戶身份識(shí)別、提高可疑交易上報(bào)效率,進(jìn)而獲得金融情報(bào)、打擊洗錢犯罪具有重大的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

4、　　 本文共有六章。第一章為序論,介紹了本論題的研究背景、意義與國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀及綜述。第二章介紹了金融機(jī)構(gòu)與反洗錢之間的關(guān)系,通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢的必要性、應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)以及涉及的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行闡述,說(shuō)明了反洗錢工作與金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)之間是相輔相成、互相促進(jìn)的關(guān)系。第三章從一個(gè)案例引發(fā)思考,分析了當(dāng)前我國(guó)反洗錢工作面臨的嚴(yán)峻形勢(shì),并由此提出了客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理的概念。接下來(lái)介紹了客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理的目標(biāo)、必要性以及

5、作用,充分說(shuō)明了金融機(jī)構(gòu)做好客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作具有的重要意義。第四章詳細(xì)分析了我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理工作的現(xiàn)狀,指出了當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)在工作中遇到的實(shí)際問(wèn)題以及產(chǎn)生問(wèn)題的原因。
　　 第五章是本文的重點(diǎn),具體介紹了客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理的方法、措施及運(yùn)用。首先,簡(jiǎn)要介紹客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理的方法。結(jié)合金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的原則,從風(fēng)險(xiǎn)兇索和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)兩個(gè)方面分析了客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的標(biāo)準(zhǔn),具體介紹

6、了三種類型的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法:風(fēng)險(xiǎn)量化圖、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)分表和風(fēng)險(xiǎn)矩陣法。接下來(lái),通過(guò)某金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的過(guò)程的范例來(lái)說(shuō)明客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定的基本過(guò)程,并對(duì)東亞銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理的情況進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明,以期對(duì)我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)有一個(gè)很好的學(xué)習(xí)借鑒效果。其次,詳細(xì)分析金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理的措施。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在明確客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制總體要求的基礎(chǔ)上,針對(duì)不同類別的客戶采取不同的措施對(duì)客戶進(jìn)行識(shí)別,最大限度地防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件

7、的發(fā)生。接下來(lái)就要把客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作的成果與金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)結(jié)合起來(lái),充分運(yùn)用客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的信息和結(jié)果來(lái)促進(jìn)本機(jī)構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理,有助于金融機(jī)構(gòu)提升識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的主觀能動(dòng)性,為有效杜絕違規(guī)行為和推動(dòng)本機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)奠定基礎(chǔ)。
　　 在第六章里,結(jié)合前面兩部分的金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理現(xiàn)狀分析和理論分析,本文提出,要做好金融機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理工作,必須做好以下幾方面的工作:一是反洗錢行政主管部門應(yīng)

8、全力做好指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督等工作,督促金融機(jī)構(gòu)盡快落實(shí)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作,并聯(lián)合銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門出臺(tái)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引,同時(shí)更好地充分發(fā)揮行業(yè)監(jiān)管部門和協(xié)會(huì)的作用:二是金融機(jī)構(gòu)自身要充分調(diào)動(dòng)各方面的主觀能動(dòng)性推動(dòng)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理工作的全面開展,在金融機(jī)構(gòu)提高對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作重視程度的前提下,加快完善內(nèi)部管理制度、推動(dòng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)化,并且能夠?yàn)樘岣呱蠄?bào)洗錢線索的質(zhì)量、進(jìn)一步打擊洗錢犯罪和防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)打下