清晰又詳細的巴塞爾協(xié)議1、2、3

1、各位同學(xué)：筆試得怎么樣？這是我第四次參加銀行筆試，目前還未拿到offer，實在很心焦。眼看中行筆試就來了，它是我們的下一個機會，能復(fù)習(xí)多少是多少，重新整理了一遍巴塞爾協(xié)議，供大家參考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議I《巴塞爾協(xié)議》是國際清算銀行（BIS）的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)督委員會的常設(shè)委員會——巴塞爾委員會巴塞爾委員會于1988年7月在瑞士的巴塞爾通過的“關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標

2、準的協(xié)議和資本標準的協(xié)議”的簡稱，其目的是通過規(guī)定銀行資本充足率，減少各國規(guī)定的資本數(shù)通過規(guī)定銀行資本充足率，減少各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強對銀行資本及風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競爭。量差異，加強對銀行資本及風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競爭。該協(xié)議第一次建立了一套完整的國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充足率標準，有效地扼制了與債務(wù)危機有關(guān)的國際風(fēng)險。基本內(nèi)容由四方面組成：1、資本的組成、資本的組成巴塞爾委員

3、會認為銀行資本分為兩級。第一級是核心資本核心資本，要求銀行資本中至少有50%50%是實收資本實收資本及從及從稅后利潤保留中提取的公開儲備稅后利潤保留中提取的公開儲備所組成。第二級是附屬資本附屬資本，其最高額可等最高額可等同于核心資本額同于核心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準備金（普通呆賬準備金）、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級債務(wù)和資本扣除部分組成。2、風(fēng)險加權(quán)制、風(fēng)險加權(quán)制巴塞爾協(xié)議確定了風(fēng)險加權(quán)制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的

4、風(fēng)險程度確定相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重根據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險程度確定相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重，計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)確定為五個檔次五個檔次：分別為0、1010、2020、5050、100100。二是確定表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。確定了1、2020、5050、100100四個檔次四個檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負債表內(nèi)與該項業(yè)務(wù)對應(yīng)項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)相乘，作為表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。3、目標標準比率、

5、目標標準比率銀行資本充足率=總資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)之比不低于8%8%，其中核心資本部分至少為核心資本部分至少為4%4%。4、過渡期和實施安排、過渡期和實施安排過渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務(wù)的銀行資本金要達到8%的要求。1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險管理標準；二是突出強調(diào)了資本充足率標準的意義。通過強調(diào)資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；

6、三是受70年代發(fā)展中國家債務(wù)危機的影響，強調(diào)國家風(fēng)險對銀行信用風(fēng)險的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風(fēng)險權(quán)重比例存在差異。況及其戰(zhàn)略況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力；若對最終結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋M管措施。其三，銀行管理者應(yīng)意識到目前所處的經(jīng)濟周期，進行嚴格、嚴格、具有前瞻性的壓力檢驗具有前瞻性的壓力檢驗。其四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭取及早干預(yù)爭取及早干預(yù)，從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險所需的最低水平；如果得不到保護

7、或恢復(fù)則需迅速采取補救措施。為了促使銀行的資本狀況與總體風(fēng)險相匹配，監(jiān)管當(dāng)局可以采取現(xiàn)場和非現(xiàn)場稽核等方法審核銀行的資本充足率。當(dāng)銀行資本低于需求水平時，監(jiān)管當(dāng)局要及時對銀行實施必要的干預(yù)，加強對銀行的監(jiān)測、限制支付股息、要求銀行準備并實施滿意的恢復(fù)資本充足率的計劃、要求銀行立刻籌措額外資本。3、第三大支柱：市場約束、第三大支柱：市場約束市場紀律具有強化資本監(jiān)管、提高金融體系安全性和穩(wěn)定性的潛在作用，并在應(yīng)用范應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險披

8、露的評估和管理過程以及資本充足率等四個方面圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險披露的評估和管理過程以及資本充足率等四個方面提出了定性和定量定性和定量的信息披露要求。對于一般銀行，要求每半年每半年進行一次信息披露；而對那些在金融市場上活躍的大型銀行，要求它們每季度每季度進行一次信息披露；對于市場風(fēng)險，在每次重大事件發(fā)對于市場風(fēng)險，在每次重大事件發(fā)生之后生之后都要進行相關(guān)的信息披露。巴塞爾協(xié)議II開創(chuàng)了國際金融合作的典范，其意義表現(xiàn)在以下幾個方面：在全球建立

9、了統(tǒng)一的銀行監(jiān)管框架，為國際銀行業(yè)的監(jiān)管提供了統(tǒng)一標準，有利于平等競爭；；強調(diào)了風(fēng)險管理的重要性。對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等做了詳細的規(guī)定，并且對一些衍生金融工具的風(fēng)險計算做了有益的嘗試；把表外業(yè)務(wù)也列入風(fēng)險資產(chǎn)的衡量框架中，監(jiān)管內(nèi)容更全面，約束力更強；開創(chuàng)了國際金融合作的典范。巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議Ⅲ巴塞爾協(xié)議Ⅲ的草案于2010年提出，并在短短一年時間內(nèi)就獲得了最終通過，在11月韓國首爾召開的G20峰會上獲得正式批準實施

10、。《巴塞爾協(xié)議III》于2013年1月6日發(fā)布其最新規(guī)定。新規(guī)定放寬了對高流動性資產(chǎn)的定義和實施時間。確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，大幅度提高了商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，建立全球一致的流動性監(jiān)管量化標準，將對商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟運行產(chǎn)生深遠影響。11、強化資本充足率監(jiān)管、強化資本充足率監(jiān)管改進資本充足率計算方法：一是嚴格資本定義，提高監(jiān)管資本的損失吸收能力。將監(jiān)管資本從現(xiàn)行的兩級分類修改為三級分

11、類，即核心一級資本核心一級資本、其他一級資本其他一級資本和二級資本二級資本；嚴格執(zhí)行對核心一級資本的扣除規(guī)定，提升資本工具吸收損失能力。二是優(yōu)化風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算方法，擴大資本覆蓋的風(fēng)險范圍。采用差異化的信用風(fēng)險權(quán)重方法差異化的信用風(fēng)險權(quán)重方法，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)提升信用風(fēng)險管理能力；明確操作風(fēng)險的資本要求；提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化提高交易性業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、場外衍生品交易等復(fù)雜金融工具的風(fēng)險權(quán)重。業(yè)務(wù)、場外衍生品交易等復(fù)雜金融工具