集團財務(wù)架構(gòu)及工作流程

1、上力集團財務(wù)組織架構(gòu)及工作流程一、集團財務(wù)架構(gòu)一、集團財務(wù)架構(gòu)集團財務(wù)組織架構(gòu)圖集團財務(wù)組織架構(gòu)圖補充說明：財務(wù)部對集團分公司、子公司及關(guān)聯(lián)公司和相關(guān)機構(gòu)的財務(wù)崗位，原則上集團財務(wù)部實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，剝離下屬機構(gòu)財務(wù)部門與該機構(gòu)的直接管理關(guān)系，各下屬機構(gòu)財務(wù)崗位人員的招聘提案和解聘決定歸屬集團財務(wù)部總監(jiān)，各分支機構(gòu)無權(quán)招聘和解聘該機構(gòu)財務(wù)人員；各機構(gòu)財務(wù)人員的招聘、考評、薪酬變動工作納入集團人事部，工資福利發(fā)放歸屬集團財務(wù)部合并，考勤等日常

2、行政管理歸屬各機構(gòu)代管，承擔向各機構(gòu)一把手提供本機構(gòu)報表和財務(wù)數(shù)據(jù)的義務(wù)。二、審計部工作流程二、審計部工作流程審計部工作職能分為集團總部及各分支機構(gòu)日常財務(wù)內(nèi)部月度、年度審計（流程規(guī)范內(nèi)控、賬務(wù)處理合理合法、稅務(wù)風險、利潤）、個案審計、中高層人員離任審計、項目立項審計、招投標審計、項目成本審計等關(guān)聯(lián)公司利益的經(jīng)濟監(jiān)督活動。集團總裁工程審計員管理審計員資產(chǎn)管理部總監(jiān)項目托管經(jīng)理上力董事長財務(wù)審計中心副總財務(wù)審計員會計會計財務(wù)部總監(jiān)（兼）分

3、公司財務(wù)經(jīng)理審計部總監(jiān)集團財務(wù)部經(jīng)理融投資助理出納出納風險投資經(jīng)理資產(chǎn)管理主管四、財務(wù)部工作流程四、財務(wù)部工作流程財務(wù)部主要職責為制定并實施財務(wù)制度、進行會計核算、實行會計監(jiān)督，編制會計報表、資金計劃表和公司經(jīng)營分析報告等，對董事會提供經(jīng)營決策依據(jù)。主要工作流程有：1.1.內(nèi)部報銷流程內(nèi)部報銷流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部總經(jīng)理董事長、總裁審批填制單據(jù)（合法性、真實性）審核（真實性）審核（真實性）審核（票據(jù)合法性）簽批2.2.外部支付

4、流程外部支付流程申請人相關(guān)部門（工程、成控、采購等）財務(wù)部（會計）財務(wù)部（總監(jiān)）董事長總裁按合同規(guī)定提出付款申請單審核（是否按照合同規(guī)定辦理，實際是否與合同相符，簽署審核意見）嚴格按照合同規(guī)定進行審核，檢查票據(jù)真實性，付款日期，扣款金額等審核前四個流程的程序是否符合規(guī)定，再次復(fù)核相關(guān)付款票據(jù)是否齊全簽署意見審批3.3.簡易合同的簽批流程簡易合同的簽批流程（1）采購合同采購合同申請部門財務(wù)部(會計)總經(jīng)理采購部法務(wù)部總經(jīng)理根據(jù)工作需要填制