財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷工作流程

1、財(cái)務(wù)借款、報(bào)銷制度及相關(guān)流程1財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)借款、借款、報(bào)銷報(bào)銷制度及相關(guān)流程制度及相關(guān)流程第一部分第一部分總則總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷行為倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款、墊付款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第三條本制度適用公司全

2、體員工。第二部分第二部分借支管理借支管理規(guī)定及借支流程定及借支流程第一條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回3個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。(二)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。財(cái)務(wù)借款、報(bào)銷制度及相關(guān)流程3第一條日常費(fèi)用主要包括電話費(fèi)、交通費(fèi)、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)（歸屬為項(xiàng)目費(fèi)用的，按項(xiàng)目款項(xiàng)要求填寫）、低值易耗品及備品備

3、件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。第二條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。（四）費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：詳見附件《財(cái)務(wù)報(bào)銷工作流程》第三條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)詳見《出差制度及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則》。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明：1.住宿費(fèi)