創(chuàng)業(yè)公司財(cái)務(wù)制度及工作流程

1、財(cái)務(wù)管理制度（試行）財(cái)務(wù)管理制度（試行）一、一、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)（一）（一）財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖（二）（二）財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部職責(zé)1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬薄管理體制和財(cái)務(wù)核算體系。2.健全財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理。3.當(dāng)好決策參謀，及時(shí)向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息。4.編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)資料檔案。5.負(fù)責(zé)公司員工工資和福利的發(fā)放，各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷及其他

2、收付款工作，對(duì)成本進(jìn)行有效的控制和管理。6.協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作。7.與公司其他部門一起制定內(nèi)部控制制度，做好各項(xiàng)審核工作。8.有效合理的使用資金，并做好資金調(diào)配，保證公司正常經(jīng)營運(yùn)作。9.加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。10.完成公司領(lǐng)導(dǎo)指派的其他工作。（三）（三）財(cái)務(wù)經(jīng)理的職責(zé)財(cái)務(wù)經(jīng)理的職責(zé)1.主持本部全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作2

3、.制定、維護(hù)和改進(jìn)公司的財(cái)務(wù)管理制度和政策。制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃。3.進(jìn)行公司成本管理，開展成本預(yù)測(cè)、控制、核算和分析工作，提高盈利水平。4.負(fù)責(zé)資金和資產(chǎn)的管理。5.對(duì)公司稅收進(jìn)行整體的策劃與管理，督促會(huì)計(jì)及時(shí)進(jìn)行納稅申報(bào)和年度審計(jì)。6.對(duì)公司重大的投資、融資、并購計(jì)劃提供建議和決策支持。7.向上級(jí)匯報(bào)公司的經(jīng)營情況，為公司高級(jí)人員提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議。二、財(cái)務(wù)工作管理二、財(cái)務(wù)工作管理（一）（一）財(cái)務(wù)工作管理財(cái)務(wù)工作管理1.會(huì)計(jì)年

4、度為自一月一日到十二月三十一日。2.會(huì)計(jì)憑證、會(huì)報(bào)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。3.財(cái)務(wù)工作人員辦理工作事項(xiàng)必須填制和取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證及時(shí)審核填制記賬憑證，會(huì)計(jì)，出納審核記賬，并必須在記賬憑證上簽字。4.財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)對(duì)賬，保證賬賬相符，賬實(shí)相符。5.財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)賬薄編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并及時(shí)報(bào)送有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)計(jì)報(bào)表由會(huì)計(jì)每月編制并上報(bào)一次，會(huì)計(jì)報(bào)表必須由會(huì)計(jì)簽名并由

5、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽名后報(bào)送相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)。6.財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司財(cái)務(wù)工作實(shí)際會(huì)計(jì)監(jiān)督。7.財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)，不合法的原始憑證，不予受理，對(duì)記載不準(zhǔn)確，不完整的原始憑證予以退回，有權(quán)要求更正、補(bǔ)充。8.財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)賬薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符合時(shí)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)反映，并請(qǐng)求查明原因，做出相應(yīng)的處理。對(duì)上述情況會(huì)計(jì)人員無權(quán)私自做出處理。9.財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作和離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理監(jiān)督進(jìn)行。（二）（二）會(huì)計(jì)檔案管理會(huì)計(jì)檔案管理1