詳細(xì)財(cái)務(wù)管理制度(范本)

1、詳細(xì)財(cái)務(wù)管理制度（范本）詳細(xì)財(cái)務(wù)管理制度（范本）目錄第一章總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第二章財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章財(cái)務(wù)計(jì)劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄7第四章資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄9第五章固定資產(chǎn)管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄12第六章低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄14第七章費(fèi)用開支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄15第八章財(cái)務(wù)開支的

2、控制及審批權(quán)限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄20第九章物資采購管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄24第十章合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄26第十一章關(guān)于處理會(huì)計(jì)核算若干問題的規(guī)定┄┄┄┄┄┄27第十二章財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄44第十三章財(cái)務(wù)工作交接及其檔案管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄50第十四章附則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄53相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定：關(guān)于明確收款過程當(dāng)中的幾個(gè)特殊問題的通知┄┄┄┄┄┄54采購部

3、物資采購發(fā)票管理的暫行辦法┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄56關(guān)于明確物流單據(jù)流程及相關(guān)工作的通知┄┄┄┄┄┄┄┄58財(cái)務(wù)部單據(jù)流程變動(dòng)通知┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄60第一章總則第一條為提高公司及控股成員企業(yè)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算水平，逐步實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化、信息化的科學(xué)管理，達(dá)到對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及收支全過程實(shí)行有效監(jiān)控，同時(shí)提高財(cái)務(wù)運(yùn)作效率的目的。依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《中華人民共（４）建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；

4、（５）參加總經(jīng)理日常經(jīng)營管理工作會(huì)議，參與經(jīng)營決策，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同或其它經(jīng)濟(jì)文件；（６）協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與各子公司的關(guān)系，正確處理銀行、稅務(wù)部門關(guān)系；（７）及時(shí)與財(cái)務(wù)部人員溝通，不斷提高財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)及公司的財(cái)務(wù)管理水平，督促檢查財(cái)務(wù)部人員業(yè)務(wù)工作和公司財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格考核，并做好檢查記錄，提出整改意見。（８）財(cái)務(wù)部與子公司負(fù)責(zé)人定期召開例會(huì)對(duì)本公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行檢查和分析一經(jīng)發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)及時(shí)采取措施妥善處理解決；（９）審核公司財(cái)務(wù)報(bào)告及

5、稅務(wù)報(bào)告，簽發(fā)材料、設(shè)備、費(fèi)用等資金的收支，確認(rèn)后進(jìn)行另協(xié)調(diào)與其他單位的資金往來與結(jié)算。（10）定期收集公司與子公司：會(huì)計(jì)月結(jié)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、進(jìn)行分析整改處理、有向總經(jīng)理匯報(bào)情況。（11）合理分配會(huì)計(jì)部門的人員的工作。（12）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；二、財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)主管（部長）崗位描述（一）崗位名稱：財(cái)務(wù)主管（部長）（二）直接上級(jí)：財(cái)務(wù)經(jīng)理（三）直接下級(jí)：財(cái)務(wù)中心職員（四）主要職責(zé)（１）具體執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)制度，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部人員完

6、成公司的日常工作；（２）按照經(jīng)濟(jì)核算原則定期檢查分析公司財(cái)務(wù)、成本、費(fèi)用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益，及時(shí)向公司提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀；（３）詳細(xì)審核財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤簽名確認(rèn)無誤才安排會(huì)計(jì)過帳；（４）負(fù)責(zé)各項(xiàng)目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報(bào)表另在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上交國家有關(guān)部門要求上報(bào)的資料：(包括報(bào)