票據(jù)業(yè)務知識介紹

1、票據(jù)業(yè)務知識介紹主要內(nèi)容?票據(jù)及常見的票據(jù)分類方法?銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票區(qū)別?票據(jù)業(yè)務、票據(jù)融資業(yè)務、票據(jù)融通業(yè)務的概念?商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務經(jīng)營活動可劃分過程?票據(jù)市場及票據(jù)的發(fā)行和交易市場?票據(jù)市場利率體系主要包括哪些利率？?如何確定票據(jù)市場交易價格?目前票據(jù)市場中的主要交易形式一.票據(jù)及常見的票據(jù)分類方法1.票據(jù)的定義票據(jù)是出票人依《票據(jù)法》簽發(fā)的，由本人或者委托他人于一定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的可自由流通的有價

2、證券。票據(jù)有廣義和狹義之分，廣義的票據(jù)包括所有的商業(yè)憑證，如匯票、本票、支票、倉單、提單、股票、債券、國庫券等一切有價證券。狹義票據(jù)僅指票據(jù)法上規(guī)定的匯票、本票和支票。從這個意義上講，票據(jù)是具有法定要式，體現(xiàn)債權(quán)債務關系的一種有價憑證，是世界各國主要的結(jié)算和信用工具。2.票據(jù)的分類票據(jù)依據(jù)不同的分類標準，也有不同的分類：（1）按票據(jù)法的規(guī)定不同，票據(jù)可分為匯票、本票和支票。（2）按出票人的不同，票據(jù)可分為銀行:匯票是出票人簽發(fā)的，委托付

3、款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分為商業(yè)匯票和銀行匯票。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票也分為商業(yè)本票和銀行本票兩種，由企業(yè)簽發(fā)的是商業(yè)本票，由銀行簽發(fā)的是銀行本票

4、。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票可支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬，但專門印制的現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，專門印制的轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。商業(yè)匯票、商業(yè)票據(jù)商業(yè)匯票、商業(yè)票據(jù)商業(yè)匯票是基于合法的商品交易而產(chǎn)生的票據(jù)，它是購銷人之間根據(jù)約期付款的購銷合同和商品交易，開具的反映債權(quán)債務關系并約期清償?shù)钠睋?jù)。商業(yè)匯票可以由收款人簽發(fā)，也可由付款人簽發(fā)。

5、依據(jù)付款日期的不同，商業(yè)匯票可以分為即期商業(yè)匯票和遠期商業(yè)匯票，前者是見票即付的票據(jù)，后者是約定一定支付期限的票據(jù)。按承兌人的不同，商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)票據(jù)是一種短期的無擔保證券，是由發(fā)行人——一般為信譽高、實力雄厚的大公司——為了籌集短期資金或彌補短期資金缺口在貨幣市場上向投資者發(fā)行并承諾在將來一定時期償付證券本息的憑證，也就是通常意義上談論的融資性票據(jù)。商業(yè)票據(jù)與商業(yè)匯票的根本區(qū)別在于是否具有真實貿(mào)易背景，

6、目前國外的票據(jù)市場中多為商業(yè)票據(jù)，而目前中國票據(jù)市場中只有商業(yè)匯票。人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。進行流動性管理的重要工具，當再貼現(xiàn)利率低于市場資金利率時，再貼現(xiàn)業(yè)務還可能成為商業(yè)銀行獲取利差收益的一種途徑。（3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（含回購）——商業(yè)銀行之間轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（含回

7、購）是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷或回購方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)不僅拓展了票據(jù)業(yè)務的深度和廣度，而且活躍了票據(jù)市場，滿足了商業(yè)銀行調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、調(diào)節(jié)短期資金、提高資金收益的需要，成為各家商業(yè)銀行重要的一項資產(chǎn)業(yè)務和流動性管理工具。（4）再貼現(xiàn)——商業(yè)銀行與中央銀行再貼現(xiàn)是指將自身持有的已貼現(xiàn)票據(jù)出售給中央銀行的票據(jù)行為。再貼現(xiàn)業(yè)務是商業(yè)銀行票據(jù)市場的市場

8、主體主要有：（1）商業(yè)銀行票據(jù)市場上最活躍的成分，所占的交易量最大，采用的信用工具最多，對資金供求與利率波動的影響也最大。（2）非銀行金融機構(gòu)信用社、財務公司等。（3）企業(yè)企業(yè)由于臨時性和季節(jié)性的資金需要，常常通過簽發(fā)商業(yè)承兌匯票、申請銀行承兌匯票、貼現(xiàn)等方式在票據(jù)市場融資。（4）中央銀行中央銀行可以通過再貼現(xiàn)吞吐基礎貨幣，調(diào)節(jié)票據(jù)市場供求，傳導貨幣政策意圖，實現(xiàn)貨幣政策目標。六.票據(jù)市場利率體系主要包括哪些利率？票據(jù)市場的利率主要包括

9、：貼現(xiàn)利率、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率和再貼現(xiàn)利率。七.如何確定票據(jù)市場交易價格貼現(xiàn)市場利率在一定程度上受到中央銀行的管制。根據(jù)人民銀行規(guī)定：“貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎上加百分點的方式生成，而貼現(xiàn)利率上限按照不超過同期貸款利率（含浮動）生成?！睆亩_定了貼現(xiàn)利率以再貼現(xiàn)利率為下限，以貸款利率為上限的浮動幅度，金融機構(gòu)在此浮動幅度內(nèi)擁有自主權(quán)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率的市場化程度最高，市場利率主要決定于市場資金和票據(jù)的供給程度，利率水平能夠通過高效率、自由化的市場

10、及時反映資金供需狀況。同時，票據(jù)市場利率與銀行間市場利率、備付金利率存在明顯的相關性。再貼現(xiàn)利率是中央銀行調(diào)節(jié)金融市場利率的一種手段。中央銀行根據(jù)市場利率變動的情況，通過調(diào)整再貼現(xiàn)率對市場利率產(chǎn)生“告示效應”，從而影響商業(yè)銀行和社會公眾的心理預期。八.目前票據(jù)市場中的主要交易形式當前票據(jù)市場中的主要交易形式分為兩種：買斷交易和回購交易。1.買斷交易是指甲方購買乙方未到期商業(yè)匯票，到期由甲方負責收款的票據(jù)行為。在這種交易中，甲方為被背書人

11、，乙方為背書人，票據(jù)權(quán)利從乙方轉(zhuǎn)移到甲方。目前，我國票據(jù)市場中，企業(yè)與商業(yè)銀行間的貼現(xiàn)屬于買斷方式，商業(yè)銀行間的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)也可以采取買斷的方式。2.回購交易是指甲方對乙方合法持有的未到期商業(yè)匯票實施限時購買，乙方按約定的時間、價格和方式將商業(yè)匯票贖回的交易行為。其中，甲方是買入返售方，乙方為賣出回購方，賣出回購方為票據(jù)的托收人。商業(yè)銀行間的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)可以采用回購方式，商業(yè)銀行和中央銀行之間的再貼現(xiàn)通常也采用回購方式。按照是否背書，回購交易又可分