新巴塞爾協(xié)議下政策性銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)法研究.pdf

1、　　內(nèi)部評(píng)級(jí)法是新巴塞爾協(xié)議提出的衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，該方法允許銀行使用自己的內(nèi)部數(shù)據(jù)測(cè)算其信用風(fēng)險(xiǎn)，這可以使高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的銀行以同樣的資本開展更多的業(yè)務(wù)。內(nèi)部評(píng)級(jí)法的主要內(nèi)容是：在對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)特性進(jìn)行劃分的基礎(chǔ)上，對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)確定違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露以及有效期限等風(fēng)險(xiǎn)要素，最后根據(jù)這些風(fēng)險(xiǎn)要素測(cè)算銀行全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)資本需求。
　　由于政策性銀行在辦行宗旨、業(yè)務(wù)范圍、客戶資源和資產(chǎn)類型等方

2、面與商業(yè)銀行有著很大的不同，其內(nèi)部評(píng)級(jí)體系也必然同商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系存在一定的差異。這種差異主要體現(xiàn)在三方面：一是其內(nèi)部評(píng)級(jí)體系不僅包括客戶評(píng)級(jí)，而且包括地區(qū)和行業(yè)評(píng)級(jí)；二是客戶評(píng)級(jí)的方法、標(biāo)準(zhǔn)主要針對(duì)大額的公司類客戶；三是由于客戶數(shù)量少、歷史數(shù)據(jù)缺乏，測(cè)算各風(fēng)險(xiǎn)要素必須參考外部數(shù)據(jù)。
　　我國(guó)政策性銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，研究政策性銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)法可以準(zhǔn)確地衡量其信用風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上測(cè)算資本充足率和貸款損失準(zhǔn)備金率。此外