13、基金風(fēng)險(xiǎn)隔離制度

1、上海上海xxxxxx有限公司基金風(fēng)險(xiǎn)隔離制度有限公司基金風(fēng)險(xiǎn)隔離制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)本公司基金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，確保公司及基金的運(yùn)作符合《證券投資基金法》、《公司法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，保障公司運(yùn)營平穩(wěn)，制定本辦法。第二條本制度是本公司各項(xiàng)基金業(yè)務(wù)工作的重要原則和依據(jù)。第三條當(dāng)國家有關(guān)法律、法規(guī)與市場狀況發(fā)生變化時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)調(diào)整內(nèi)部控制大綱的相關(guān)內(nèi)容。第二章本制度訂立的目

2、的、原則和范圍第四條基金隔離制度的總體目標(biāo)是：（一）保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；（二）保證公司各類型基金運(yùn)作的獨(dú)立，保證公司經(jīng)營管理和基金投資運(yùn)作符合行業(yè)最佳操守，防止利益輸送，損害投資人利益，防止風(fēng)險(xiǎn)在不同基金之間傳遞；（三）提高經(jīng)營管理效率和效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；（四）確保所使用的和對外公布的財(cái)務(wù)

3、和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（五）維護(hù)公司良好的市場形象和社會(huì)形象。第五條基金風(fēng)險(xiǎn)隔離制度的原則：（一）健全性原則：基金隔離工作必須覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)部門和崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督反饋等各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)流程與環(huán)節(jié)；（二）有效性原則：基金隔離科學(xué)、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護(hù)其有效執(zhí)行，任何職員不得擁有超越制度約束的權(quán)力；（三）獨(dú)立性原則：公司必須在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司經(jīng)營運(yùn)作需要的機(jī)構(gòu)、部門和崗位，各機(jī)構(gòu)、部門和崗位

4、職能上保持相對獨(dú)立性。（三）證券投資部的組織構(gòu)架分為基金經(jīng)理、研宄組、交易管理組和風(fēng)險(xiǎn)控制組。公司投資決策委員會(huì)由負(fù)責(zé)證券投資業(yè)務(wù)的部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、總經(jīng)理組成，負(fù)責(zé)對證券投資部所有證券投資項(xiàng)目的操作方案進(jìn)行審批；研究組負(fù)責(zé)調(diào)研上市公司并做出投資價(jià)值分析報(bào)告提供給其他各組；交易管理組負(fù)責(zé)執(zhí)行基金經(jīng)理下達(dá)的交易指令，并提供交易臺(tái)帳和項(xiàng)目收益情況表；風(fēng)險(xiǎn)控制組負(fù)責(zé)監(jiān)控交易過程中的所有風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。（四）公司

5、所有的證券投資帳戶，由證券投資部辦理、保管，開戶中所有的原始材料必須在證券投資部保存。公司自營證券投資業(yè)務(wù)必須與代理客戶證券投資業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開。（五）嚴(yán)守商業(yè)機(jī)密，禁止無意或故意對外泄露本公司投資結(jié)構(gòu)、投資計(jì)劃及盈虧狀況等。（六）公司受托投資管理業(yè)務(wù)與自營證券投資業(yè)務(wù)之間應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的防火墻制度，從組織結(jié)構(gòu)、帳戶管理、投資運(yùn)作、信息傳遞等方面保持相互獨(dú)立，從而保證客戶資產(chǎn)的完全分離和安全。第九條公司對于基金業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的評估?；痫L(fēng)

6、險(xiǎn)評估工作的基本要求：（一）每只建立并不斷完善基金的業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)；（二）對每只基金及其基金經(jīng)理建立科學(xué)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與方法；（三）通過有效的方法確定或構(gòu)建合理的基金績效評價(jià)基準(zhǔn)；（四）由獨(dú)立的部門和崗位實(shí)施評估，確?？冃гu估的獨(dú)立性和客觀性。第十條財(cái)務(wù)部基金風(fēng)險(xiǎn)隔離工作應(yīng)遵循以下基本要求：（一）建立獨(dú)立的基金會(huì)計(jì)部門與崗位；（二）依據(jù)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等法律、法規(guī)，制定公司的基金會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)工作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊，針對風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立